第1篇：公司差旅费报销制度

[篇一:某企业差旅费报销管理制度范本]

一、办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(*日期)，并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

预申请

三、报销办法

(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方*官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同*二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。

3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:

(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

(2)携有巨款或重要文件须确保安全的；

(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

(4)陪同重要客人外出的；

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

(四)通讯费报销办法

除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。

(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿*作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认*。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。

五、本制度自发布之日起执行。

[篇二:公司员工差旅费报销制度]

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

1、出差*

按正常出勤*计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍*。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿*，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费:

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费*。

6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差:

按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差:交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。

7、整体报账程序:施工单位签收<工程服务验收表>→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账

四、差旅费*要求

1、报销原始凭*以正式*为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及*人以备核查。

2、有往返车票以外的交通*时，应列出行程详单，填写<*清单>，对每一张交通*做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式*，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及*人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在*上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一

经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有*，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写<物品支领单>，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

[篇三:公司差旅费报销制度]

为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差旅费标准:

一、公出人员交通费

1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐*价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。

二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标准:

1、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20元。

2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元(含交通费)，其他城市当日往返补助15元。

3、公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责解决，补助费每人每天40元。

4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。

5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准方可实报实销。

6、旅途期间，在非工作地不许滞留。

7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发生费用自理。

三、报销*:公出人员报销*必须符合国家有关*报销规定，否则不予报销，各种*丢失一律不予报销。

四、报销时间:公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

五、本规定自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。

[篇四:企业出差费报销制度]

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定

(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从*中扣回。

第一条借款流程

(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法*(相关规定见*管理制度)，且*背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用*质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程。

(一)费用标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天

部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天

总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

(二)费用标准的补充说明:

1、住宿费报销时必须提供住宿*，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计，12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关*时可按标准领取补贴。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

(三)报销流程

1、出差申请:拟出差人员首先填写<出差申请表>，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2、借支差旅费:出差人员将审批过的<出差申请表>交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。

4、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写<差旅费报销单>，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

第六条电话费报销制度及流程

(一)费用标准

1、移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作*质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

2、固定电话费:公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。

2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将*交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第十一条交通费报销制度及流程

(一)费用标准:(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二)报销流程

1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好<交通费报销单>。

2、审批:按日常费用审批程序审批。

3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。

(二)报销流程

1、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3、费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。

第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

(一)费用标准

1、招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3、资料费:在保*满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写<资料申请表>，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料*背面签字)。

4、其他费用:根据实际需要据实支付。

(二)报销流程:

1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条工薪福利等支出包括*、临时*、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条工薪福利支付流程

(一)*支付流程:(1)每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的*支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部；(2)总经理提供职工月度奖金分配表；(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的*表；(4)按工薪审批程序审批；(5)每月25日由财务部通过银行代发形式支付*；(6)每月末之前员工到财务部领*条并与*卡内资金进行核实。

(二)临时*支付流程同*支付流程。

(三)社会保险及住房公积金支付流程:(1)由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；(2)住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。

(四)其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分专项支出财务报销制度及流程

第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请:按公司<资产管理制度>相关规定填写<资产购置申请单>并报批。

(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销:(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭*等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在*背面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第*条其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。

(二)费用标准:此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行*分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

2、签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。

3、付款流程:(1)由经办人整理*等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定)；(2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；(3)财务部根据审批后的报销单金额付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分报销时间的具体规定

第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下:

1、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

第七部分附则

第二十条本制度解释权归公司财务部。

第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

[篇五:公司员工差旅费报销管理制度]

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

说明:

1、出差*

按正常出勤*计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍*。

2、出差住宿费

(1)住宿费凭住宿*，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费:

(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。

(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。

(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助

客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助:领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费*。

6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。

第2篇：公司差旅费制度

版次/修改次:b/2

q/ztis

******科技有限公司企业标准

q/ztis z7002-2009

公司差旅费制度

2009-12-07发布 2009-12-14实施

发布******科技有限公司

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:1/9

公司差旅费制度

文件类别: 管理标准/财务管理标准

文件初始编制者/日期: 于翔明/2008。06。20

文件修订者/日期: 赵臻/2009。12。14

文件审批记录:

部门/职位 姓名 部门/职位 姓名

总经理 晶体制造部厂长

销售副总 技术部经理

行政副总 系统工程部总监

营运副总 营销部经理

首席科学家 行政及人力资源经理

薄膜研发部总监 基建部经理

财务部经理 信息部经理

质量部经理 晶体设备部经理

物流采购部经理 生产计划部主管

动力设备部经理 晶体制造部经理

ehs经理 薄膜制造部厂长

薄膜设备部经理

文件修改履历:

版本号 更改内容/描述 发布日期 rev description of changes release date

差旅费报销细则细化 b/1 2008。12。12 b/2 差旅费开支标准更改、审批权限明确;差旅费报销表单重新设计制定 2009。12。14

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:2/9

1 目的

为了加强出差工作及差旅费管理，提高出差办事效率，统一出差费用标准，合理报支费用，特制订此制度。

2 规范*引用文件

q/ztis z7003-2009 <公司费用管理制度>

3 职责

3。1 财务部负责向出差员工提供借款并按时办理结算，负责审核和控制出差员工的费用报销。 3。2 出差员工负责办理出差有关手续，严格执行差旅费开支标准，按出差时间地点往返，及时报销差旅费，按要求办理出差有关事宜，并及时向直接主管汇报出差情况。

3。3 各部门领导负责对本部门出差员工差旅费的审批，出差活动记录的审核及工作绩效的评价。 4 术语和定义:无

5 管理内容与方法

5。1 出差员工出差前需填写「出差审批单」(见g1002-01出差审批单)，特殊情况口头批准的返回后应补填「出差审批单」。各部门员工出差，预算在1000元(含)内的，由部门经理审批，预算在1000元-5000元(含)的，由分管副总审批，预算在5000元以上的由总经理审批;部门经理级员工出差，预算在5000元(含)以内，由分管副总经理审批，预算在5000元以上的由总经理审批;所有员工的境外出差，一律由总经理审批。

5。2 出差员工凭批准的「出差审批单」向财务部暂借差旅费，同时在行政人力资源部进行考勤备案。预借款上限=(住宿标准+餐费补贴)×出差天数，往返路费。出差员工返回后应及时填写并向财务部上报「差旅费报销单」(见g1002-02差旅费报销单)。所发生的各项费用按规定凭票报销，出差员工应据实认真填写「差旅费报销单」。各*按「单据粘贴单」(见g1002-03单据粘贴单)说明粘贴，不允许涂改。各部门经理应认真核实出差员工活动是否达到出差目的，各项活动所产生的费用是否合理，对出差办事效率低下及不合理费用支出等，应严肃给予指出，并控制其报销数额。 5。3 出差员工应遵守出差纪律，按要求完成任务，并每日填写「出差活动记录单」(见g1002-04出差活动记录单)，返回后及时将「出差活动记录单」送部门经理审核，由部门经理负责保管，作为出差员工工作绩效评价的材料之一。

5。4 出差员工途中如患病等意外原因或情况变化需要延长出差时间，应及时与部门经理通话联系，以获得批准延时，私事借故延长出差时间，除不予报销差旅费外，须应视情节轻重给予行政处分。 5。5 出差工作按出勤处理，除国家规定的节假日外，出差不计加班费。各项支付标准见「差旅费开支标准」，未经批准，超标自负。

5。6 出差住宿费细则:

出差住宿费标准按「差旅费开支标准」(见附录a、b)执行。总监级(职等10)及以上级别员工出差可单独住宿，其他员工两人以上出差，住宿时最少两人(同*)同住一间(按一人标准报销

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:3/9

住宿费)，并在*背面注明姓名;低阶员工随同高阶员工出差的，低阶员工住宿费标准可比照高阶员工执行。住宿费*抬头统一开具为[浙*正泰太阳能科技有限公司"，*上应明确住宿时间，定额*必须盖有宾馆公章，住宿费应附消费清单方可报销。

5。7 出差交通费细则:

总监级(职等10)及以上级别员工远距离出差选择以飞机为主，车、船为辅的交通工具，机票由行政人力资源部统一订票，省内出差应选择以车船为主的交通工具;其他员工超标乘坐飞机需经总经理审批;出差市内交通费标准按「差旅费开支标准」执行，往返火车站、汽车站、机场的出租车费实报实销，但所提供的出租车*上的时间应与乘坐交通工具时间相吻合;出差国外期间以国外交通费控制标准为上限凭*报销交通费。

5。8 出差餐费补贴细则:

5。8。1 出差国内按国内「差旅费开支标准」(国内)计发餐费补贴;出差国外期间以国外出差餐费控制标准为上限凭餐饮*报销餐费，国内出发日和返回国内日按国内标准计发; 5。8。2 出差出发当天及返回当天的餐费补贴计算:当天出差时间不满8小时的按半天(减半)计算补贴，超过8小时的按全天计算补贴，以飞机、火车、汽车票上的时间为依据。 5。8。3 出差期间参加展会、会议、培训已享受用餐的、住宿*中包含餐费的，不计发当天餐费补贴;出差期间已享受餐费补贴的不再享受公司日常伙食补贴。

5。9 差旅费的使用超出部门预算的、因特殊原因差旅费超标的、出差返回后超过30天再来报销的，需由本人书面说明理由，经总经理审批同意后方给予报销。未结清以往出差预借款，不予再借款。 5。10 售后服务出差，需填写「顾客服务记录卡」，返回后及时将「顾客服务记录卡」送质量部经理审核，由质量部经理负责保管，作为分析产品质量或改进的依据之一。

5。11 会务费、招待费等不属于差旅费范畴的支出，报销时应与差旅费分开，单独核报，填写「报销单」。会务费:凭会议组委会开具的凭据报销并附会议通知。业务招待费:部门经理级(职等8)及以下员工出差，原则上不报支招待费，特殊情况须经分管副总经理审批报支，总监级及以上领导出差如因公务发生招待费，须掌握从紧原则，并经总经理审批报支。会务费、业务招待费报销细则按q/ztis g1003-2008<公司费用管理制度>执行。

5。12 凡行政人力资源部邀请来公司参加面试的人员可凭票报销往返交通费，普通车船费由行政人力资源部经理审批，机票由总经理审批。

5。13报销注意事项

5。13。1 差旅费报销必须附上「出差审批单」，必须规范填写「差旅费报销单」。填写及签字必须使用黑*钢笔或签字笔，不得使用圆珠笔，不得涂改;*等单据按费用发生的时间顺序有序地粘贴。部门领导应认真审核后签批报销单，对手续不全、不符合要求的报销单、不规范的*，财务稽核员可予以退回，要求重新填写、粘贴。由于保管不善、不当的粘贴等原因导致*的日期、金额不清晰的，不予报销;*遗失，需提供盖有出票单位红章的*复印件，不能用其他*替换;国

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:4/9

内出差无*不能报销，国外出差无*有银行付款交易记录，需提供交易记录清单，由相应副总审批，副总由总经理审批按标准报销;国外出差无*无银行交易记录，由报销人写说明，由相应副总审批，副总由总经理审批按标准报销;通过网站预付款，因没有取得旅馆出具的*导致无法判断交易是否撤销，参照以上国外出差无票情况处理。

5。13。2 财务部报销工作日为每周二、周四，其他工作日原则上不进行报销。 5。13。3 自制度实行日起财务部支付预借款和报销款原则上采用银行电汇转账，请借款人、报销人填写单据时注意正确填写自己的银行电汇信息。

6 相关记录

6。1 q/ztis z7002-01 <出差审批单>

6。2 q/ztis z7002-02 <差旅费报销单>

6。3 q/ztis z7002-03 <单据粘贴单>

6。4 q/ztis z7002-04 <出差活动记录单>

7 管理流程图:

无

8 附录

8。1 附录a 差旅费开支标准(国内)

8。2 附录b 差旅费开支标准(国外)

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:5/9

附录a差旅费开支标准(国内)

开支范围及标准 费

用副总经理、首席科学家、说明 名项目 总经理 总监(职等10级及以其他员工

称 上)

1、由人事行政部统一订票 飞机 经济舱 ， 2、同省内出差，原则上不得乘飞机。因交工作需要，其他员工需经总经理批准方可火车 软卧 硬卧 通乘坐飞机。 费 3、凭票报销，汽车不分档次。 轮船 三等舱

4、未经批准，超标自负。

1、按在市内住勤天数计算。

2、非公事的天数不报交通费。 市3、上、下飞机和火车时，市内交通费可内按实报单独按实报支。 交， 每日50元内按实报支 支 4、公司派公务车出差，取消市内交通补通助，其他补贴不变。 费 5、特殊情况超支经书面请示总经理获批

准后报销。

直辖1、标准以每人每天而定。

市、省 2、一律凭*报销，并附住宿清单。 事按实报会市、460元以内 300元以内 3、总监级(职等10)及以上级别员工出差务 支 特殊地可单独住宿，其他员工两人以上出差，住*住区 宿时最少应二人(同*)同住一间客房，出宿 按一人标准报销，并在*背面注明姓差 其他地按实报费 400元以内 230元以内 名。 区 支

4、按公差实际天数计算每天住宿费。 会议、培训5、杭州市内出差无特殊情况不报住宿费。 按会务组织要求按实报支 出差 6、超过标准，超额部分自负。

1、展费、会议、培训已享受用餐的不发

补助。 餐费补助费 1天50元 1天30元 2、因私滞留期间不发补助。 3、按出差天数计算。

4、已开支招待费的，扣发当天补助。

1、境外出差员工费用，由总经理核准报销;总经理费用由董事会指定员工核准报销;总经理出差国外费用按实报支。

2、个别员工确因特殊情况超额较大，由本人申请超支理由，经总经理审批后给予补助。 注:

3、特殊地区指经济特区和部分沿海发达城市包括:深圳、珠海、汕头、厦门、海南、大连、青岛、宁波、温州。

4、财务部以行政人力资源部提供的员工职等划分作为报销等级标准。

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:6/9

附录b差旅费开支标准(国外)

住宿费控制标准 餐费控制标准 交通费控制标准 序号 国家/地区 *别 每人每天 每人每天 每人每天 一 亚太区

1 蒙古 美元 80 30 25 2 朝鲜 美元 90 40 25 3 韩国 美元 120 50 40 4 日本 美元 120 80 50 5 缅甸 美元 70 30 25 6 巴基斯坦 美元 70 30 25 7 斯里兰卡 美元 70 30 25 8 马尔代夫 美元 70 30 25 9 孟加拉 美元 70 30 25 10 * 美元 90 40 25 11 阿拉伯联合酋长国 美元 90 40 25 12 也门 美元 90 40 25 13 阿曼 美元 90 40 25 14 伊朗 美元 70 30 25 15 科威特 美元 120 50 25 16 巴林 美元 70 50 25 17 以*列 美元 100 50 25 18 巴勒斯坦 美元 100 50 25 19 文莱 美元 90 40 25 20 印度 美元 70 30 25 21 不丹 美元 70 30 25 22 越南 美元 70 30 25 23 柬埔寨 美元 70 30 25 24 老挝 美元 70 30 25 25 马来西亚 美元 80 30 25 26 菲律宾 美元 80 30 25 27 印度尼西亚 美元 80 30 25 28 东帝汶 美元 80 50 25 29 泰国 美元 70 30 25 30 新加坡 美元 90 30 25 31 阿富汗 美元 50 30 25 32 尼泊尔 美元 70 30 25 33 澳大利亚 美元 80 30 25 34 新西兰 美元 80 40 40 35 *，* 美元 80 30 40 36 * 美元 120 50 40

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:7/9

二 南撒哈拉区

37 马达加斯加 美元 120 30 20 38 喀麦隆 美元 120 30 20 39 卢旺达 美元 120 30 20 40 埃塞俄比亚 美元 120 30 20 41 肯尼亚 美元 120 30 20 42 利比亚 美元 120 40 20 43 尼日利亚 美元 120 40 20 44 毛里求斯 美元 120 30 20 45 索马里 美元 120 50 20 46 苏丹 美元 120 30 20 47 塞内加尔 美元 120 30 20 48 冈比亚 美元 120 40 20 49 加蓬 美元 120 40 20 50 中非 美元 120 30 20 51 加纳 美元 120 40 20 52 坦桑尼亚 美元 120 30 20 53 刚果、安哥拉 美元 150 50 30 54 南非 美元 120 30 20 三 欧洲

55 罗马尼亚 美元 80 30 25 56 南斯拉夫 美元 80 30 25 57 马其顿 美元 80 30 25 58 斯洛文尼亚 美元 80 30 25 59 波黑 美元 80 30 25 60 克罗地亚 美元 80 30 25 61 阿尔巴尼亚 美元 80 30 25 62 保加利亚 美元 80 30 25 63 立陶宛 美元 90 30 25 64 哈萨克斯坦 美元 90 30 25 65 波兰 美元 80 30 25 66 德国 欧元 100 50 40 67 荷兰 欧元 100 50 40 68 意大利 欧元 100 50 40 69 比利时 欧元 100 50 40 70 奥地利 欧元 100 50 40 71 希腊 欧元 80 50 30 72 法国 欧元 100 50 40 73 西班牙 欧元 90 50 30 74 卢森堡 欧元 100 50 40

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:8/9

75 爱尔兰 欧元 100 50 40 76 葡萄牙 欧元 80 50 30 77 *兰 欧元 130 50 40 78 匈牙利 美元 80 30 20 79 瑞典 美元 100 40 50 80 丹麦 美元 160 40 50 81 挪威 美元 160 40 50 82 瑞士 美元 160 50 50 83 马尔他 美元 70 40 20 84 英国 英镑 90 30 20 85 土耳其 美元 70 30 20 四 拉美区

86 墨西哥 美元 70 40 20 87 巴西 美元 70 30 20 88 牙买加 美元 70 30 20 89 特立尼达和多巴哥 美元 90 40 20 90 厄瓜多尔 美元 70 30 20 91 阿根廷 美元 90 30 20 92 乌拉圭 美元 90 40 20 93 智利 美元 80 30 20 94 哥伦比亚 美元 70 30 20 95 古巴 美元 60 30 20 96 巴拿马 美元 80 30 20 97 秘鲁 美元 70 30 20 98 玻利维亚 美元 70 40 20 99 尼加拉瓜 美元 70 30 20 100 委内瑞拉 美元 80 30 20 101 海地 美元 100 40 20 102 波多黎各 美元 100 40 20 103 哥斯达黎加 美元 80 30 20 五 阿拉伯区

104 沙特阿拉伯 美元 100 50 20 105 埃及 美元 100 30 20 106 摩洛哥 美元 100 30 20 107 黎巴嫩 美元 100 30 20 108 塞浦路斯 美元 100 30 20 109 约旦 美元 100 30 20 110 叙利亚 美元 100 30 20 111 卡塔尔 美元 100 50 20

*****科技有限公司

*****solar (zhejiang) co。， ltd

q/ztis z7002-2009 公司差旅费制度 b/2 页号:9/9

六 独联体区

112 俄罗斯联邦 美元 120 30 30 113 乌克兰 美元 90 30 20 114 吉尔吉斯坦 美元 90 30 20 115 塔吉克斯坦 美元 90 30 20 116 土库曼斯坦 美元 90 30 20 117 乌兹别克斯坦 美元 90 30 20 118 白俄罗斯 美元 90 30 20 七 北美区

119 美国 美元 100 40 40 120 加拿大 美元 70 40 40

第3篇：公司差旅费报销制度范本

相关文章：

1.

公司差旅费报销制度范本

2.

公司员工差旅费报销制度

3.

企业差旅费报销制度范本

4.

公司差旅费报销制度范本(2)

5.

企业差旅费报销制度范本(2)