第1篇：企业高管人员管理制度

企业高管人员管理制度

随着知识经济的到来，企业与企业之间的竞争日益表现为人才的竞争，人才的流动率成为了企业的一大隐患，特别是企业高层管理人员的流失。留住高层管理人员是企业保持竞争力的重要手段，而对企业高层管理人员使用有效的制度激励是留住他们的主要途径。

关键词:企业高管人员 制度激励 股票期权

0 引言

在国家不断深化经济体制改革的背景下，我国企业高层管理人员的流动*大大提高。一方面，高层管理人员的合理流动可以促进社会和企业人力资源的优化配置;另一方面，高层管理人员的高流失率往往会给企业带来巨大的直接与间接成本，极大地影响到企业员工的士气，降低了企业的整体绩效水平。如何设计出一种能够吸引和利用高级人才，把人力资本开发到最大、人力资源配置到最优的激励制度，是*企业建立现代企业制度的关键。

1 我国企业高层管理人员制度激励的现状

对于正处于转型期的*企业来说，制度激励问题相对于管理激励问题来说更具有根本决定*和现时意义。特别是在企业高层管理人员的制度激励方面还存在一些问题，主要表现在以下几个方面:

1。1 高管薪酬结构不合理 基本薪酬所占比例偏大，浮动薪酬，

尤其是与产权相关的股权激励部分，所占比例偏低。在*上市公司中，高管人员未持有公司股份的公司超过60%。另一方面，高管持股收益只占高管们总薪酬的约20%，这说明*的高管薪酬还主要集中在短期激励。

1。2 公司治理结构不完善 由于许多企业大股东一股独大的原因，以至在上市公司里，大股东滥用控制权的现象非常严重，企业内部缺乏必要的制约机制。企业的整个权力也因此而掌握在董事长及其以董事长为核心的极少数人手中。董事会也因此而成了董事长一人的董事会，公司的一切皆由董事长说了算，所谓的公司治理则完全成了一个空架子。一方面是大权在握，而另一方面则是私欲的膨胀由于自己的付出得不到相应的回报，因此，在这种情况下，高管流失就很平常，更有甚者，受贿、*、挪用公-款，不惜走上犯罪的道路。在部分公司董事长兼任总经理的情况下，这一问题更加突出和严重，破坏了立法时所设计的公司权力制衡体系，导致高管层共谋和内部人控制。

1。3 对高层管理人员的监管和处罚很不到位 一些高管对企业管理不善，出了问题给上市公司和投资者造成了很大的损失，投资者反而成了这些巨额损失的买单者，而高管们却仍能毫发无损，高枕无忧，甚至还可以拍拍屁股，调到另一家企业做起了老总，有的高管竟裹挟巨款玩起了[蒸发"的把戏。就拿上市公司高管来说，相对于利益，高管面临的风险则显得不那么严重。一方面，*券交易所在职权范围内只能对上市公司的违规行为进行谴责，

同时，*监会对违规上市公司及其高管的处理权限和力度也有限。

2 我国企业对高层管理人员制度激励所应采取的具体措施

对于现代企业来说，企业高层管理人员的的工作绩效，是决定企业总体经营管理水平和经营效益的核心因素之一，如何激励高管，充分发挥高管潜能，为企业和股东创造出最大经济价值，一直是董事会、老板十分关心的问题。这里主要从以下几个方面提出了一些具体的措施。

2。1加薪、奖金或福利制度 加薪是比较常见的一种经济激励措施。加薪激励把对高层管理人员的肯定直接表现在重要的稳步增长的经济收入--*当中，非常直观实在，量化了的金钱可以直接让高层管理人员感觉到自己已经实现了的价值。奖金从表面上看是一种单独、额外的奖励，可变*较大，但其实质仍然是[多给点钱"，与基本薪酬一起，构成了高层管理人员的日常*收入。对高层管理者来说，健全的福利制度更能吸引他们。主要有以下几种:福利设施、补贴福利、教育培训福利、健康福利、假日福利等等。另外还有社会保险和额外津贴等等。

2。2 职业生涯规划 职业生涯是高层管理人员职业发展的历程，包括高层管理人员职业生活的内容、职业生活的方式和职业发展的阶段。知识经济时代的绝大多数员工，特别是企业的高层管理人员，都会对自己未来的职业发展抱有一定的愿望，并为自己制定发展的最终目标和阶段*目标，同时会积极为实现自己的愿望和目标创造条件。高层管理人员的职业生涯目标能否实现，或者

实现的程度有多大，不仅仅取决与高层管理人员自己，在很大程度上还取决于高层管理人员为之工作的组织。企业要根据企业的总体发展计划和高层管理人员的不同特点，将高层管理人员的发展与企业的发展结合起来，为高层管理人员发展提供条件和机会，并据此作出企业的有关人力资源规划。

2。3 绩效考核制度 作为企业的高层管理人员，对企业的重大决策以及日常经营决策起着关键作用，而绩效考核在很大程度上会促进企业战略目标的实现，而且会有效地激励高层人员自觉完成既定目标，自觉按照标杆来塑造自己，高管人员的积极*、主动*、创造力也会自觉发挥。高层管理人员的考核应使用360度考核法，由高层管理人员的上下级、同事、以及客户进行考评。高层管理人员的考核将每年年终进行一次，但同时每月都将对其工作和任务完成情况进行统计，作为考核成绩保留。在对高层管理人员进行360度绩效考核的同时，还将组织专门的考核小组对高层管理人员进行另外的考核，考核小组将由人力资源部牵头，会同其它部门精英，同时外聘专家。高层管理人员的最终考核得分将由上述两种考核得分汇总后得出。

2。4 自主创新的新平台 对于企业高层管理人员来说，除了常规物质薪酬激励以外，也许更需要的是一个完全属于自己的、可以*演台大戏的平台，在这个平台上，自己可以参与商业剧本策划和导演，亲自担纲主角，而不仅仅是企业中的一个高层管理者。由于高管职位在一个公司总是有限的，因而导致许多优秀的高层

管理人员长期晋升无望，在这样的情况下，能否给予他一个相对*的板块，让其参与决策并亲自督导执行，是企业是否能激发其工作积极*和创造*，满足其发展欲望的关键因素。例如决策层给一定的资金让高管人员进行一些实质*的研究工作或者让高管人员在企业进行一些有益的改革措施，这都会激发高管人员想获得成功后获得成就感的愿望。同时企业决策层也应该考虑合理设定企业的短中长期目标。然后为高管人员设计一个综合的短中长期激励计划，为优秀高管人员留下充分的利益和发展空间，是解决高管人员激励持久*和有效*的必要工作。没有新的平台给高层管理人员，他们就会受到压抑，时间一久，心生压卷，最终造成优秀高层管理人员的流失。

2。5 建立股权分享制度 目前股权激励在国内越来越受到重视，不仅有理论上的探讨，而且许多高科技企业、民营企业和一些国有控股企业等都实施了股权激励计划。企业高层管理人员和股东实际上是一个委托代理的关系，股东委托高层管理人员经营管理资产。但事实上，在委托代理关系中，由于信息不对称，股东和高层管理人员之间的契约并不完全，需要依赖高层管理人员的[道德自律"。股东和高层管理人员追求的目标是不一致的，股东希望其持有的股权价值最大化，高层管理人员则希望自身效用最大化，因此股东和高层管理人员之间存在[道德风险"，需要通过激励和约束机制来引导和限制高层管理人员的行为。为了使高层管理人员关心股东利益，需要使高层管理人员和股东的利益追求尽可能

趋于一致。对此，股权激励是一个较好的解决方案。通过使高层管理人员在一定时期内持有股权，享受股权的增值收益，并在一定程度上承担风险，可以使高层管理人员在经营过程中更多地关心公司的长期价值。股权激励对防止高层管理人员的短期行为，引导其长期行为具有较好的激励和约束作用。

3 小结

企业的激励制度是严格完整的体系。而由于制度的原因，使得作为组织成员个体的工作或劳动付出得不到相应的回报，或者个人不须承担其行为的部分或全部后果。特别是对企业高层管理人员的影响很大。对高层管理者的制度激励，所要解决的核心问题就是与产权相关的[代理成本"问题。通过对高层管理人员实施股权激励以及其他的方式，实现人力资本股权化成为企业制度变迁和制度激励的必然选择。

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第一章:总则

第一条:为维护______公司(以下简称公司)中高层管理人员利益，形成稳定的经营者团队，保*公司的长远发展，特制定本制度。

第二条:本制度适用于公司的中高层管理人员，包括:董事长、总经理、副总经理、总经理助理、总监、副总监、销售副总助理、各部门正副经理以及其他总经理(或董事长)认定可享受年薪制

的员工。

第三条:公司中层以上(含中层)管理人员实行聘任制，每届任期3年，可连聘连任。

第四条:公司中高层管理人员薪酬实行年薪制。

第五条:中高层管理人员薪酬由以下几部分构成:

1、基本年薪;

2、绩效年薪;

3、奖励年薪;

4、法定福利和保险;

5、特别福利保险计划;

6、总裁特别奖励或总经理特别奖励;

7、中高层经理人持股计划(另行规定)。

第二章:薪酬管理办法

第一条:基本年薪(下限年薪):

1、以上年度实际年薪总额(基本年薪，绩效年薪)的60-70%作为本年度基本年薪，按月核发(见附表二);

2、基本年薪的初始核定以工作评价、劳动力市场价格、公司人力资源政策为基础;

3、新聘(或新晋升)中高层管理人员的基本年薪按照公司现行标准进行核定;

4、特殊情况由总经理(或董事长)批准后可以随时进行调整。

第二条:绩效年薪:

1、在年度结束后，根据考核评价结果进行核定，在次年春节前一次*核发(见附表二);

2、任现职不满一年者按实际任职时间进行核定。

第三条:奖励年薪(年终奖金):在年度结束后，根据公司业绩和考核评价结果进行核定，标准为:

1、董事长(第一层经理人)，为年薪总额的60%-70%;

2、总经理(第二层经理人)，为年薪总额的50%-60%;

3、公司副总经理及其他第三层(或相当)经理人，为年薪总额的40%-50%;

4、正副总监、总经理助理及其他第四层(或相当)经理人，为年薪总额的30%-40%;

5、部门正副经理、销售副总助理及其他第五层(或相当)经理人，为年薪总额的20%-30%。

第四条:年薪制人员的奖励年薪，一律延期半年发放，凡发生以下情况者，均考虑停发、缓发或减发:

1、违反公司政策、规定严重者;

2、辞职或辞退者;

3、以往工作中未发现问题，但对当前公司业绩带来不利影响者;

4、其他董事长或总经理认为有必要停发、缓发或减发的情况;

5、第三层以下(含第三层)经理人考核年薪发放的决定权在总经理，其他各层经理人考核年薪发放的决定权在董事长。

第五条:总裁特别奖励，由董事长确定，于次年度春节前一次*

发放;总经理特别奖励，由总经理确定，于次年度春节前一次*发放。

第六条:享受年薪制的人员，不享有加班*。

第三章:福利保险

第一条:年薪制人员依法享受国家规定的福利和保险，其享受内容和享受标准按国家有关规定处理。

第二条:年薪制人员可享受特别福利保险，但公司若发生经济效益滑坡或其他重大事件，经董事会研究批准后，可停止支付。

第三条:终生健康险:

1、以年度为单位进行核定，每任职满十二月，发放一年的终生健康险;

2、享受条件:任满一年，考核成绩在良好以上者;

3、董事长(第一层经理人)为 万保额;

4、总经理(第二层经理人)，为万保额;

5、公司副总经理及第三层(或相当)经理人，为万保额;

6、正副总监、总经理助理及其他第四层(或相当)经理人，为万保额;

7、部门正副经理、销售副总助理及其他第五层(或相当)经理人，为万保额;

第四条:国内外进修:

1、董事长(第一层经理人)、总经理(第二层经理人)任满一届，考核结果良好及以上，可享受国内外中长期进修;

2、副总经理及其他第三层(或相当)经理人任满一届，考核结果良好及以上，可享受国内外短期进修;任满两届，考核结果良好及以上，可享受国内外中长期进修;董事长或总经理认为必要者，可不受此规定限制;

3、正副总监、总经理助理及其他第四层(或相当)经理人、部门正副经理、销售副总助理及其他第五层(或相当)经理人任满两届，考核结果良好及以上，可享受国内外短期或中长期进修;董事长或总经理认为必要者，可不受此规定限制;

4、以上条件均为必要条件，是否执行根据公司具体情况进行安排。

第五条:一次*退职金:

1、董事长(第一层经理人)享受条件为任满一届以上，考核结果良好以上，其标准为:

享受标准=最后年度年薪总额*(1 +实际任职年限/10)* 1。0

2、总经理(第二层经理人)享受条件为任满一届以上，考核结果良好以上，其标准为:

享受标准=最后年度年薪总额*(1 +实际任职年限/10)* 0。9

3、副总经理及其他第三层(或相当)经理人享受条件为任满一届以上，考核结果良好以上，其标准为:

享受标准=最后年度年薪总额*(1 +实际任职年限/10)* 0。7

4、正副总监、总经理助理及其他第四层(或相当)经理人享受条件为任满一届以上，考核结果良好以上，其标准为:

享受标准=最后年度年薪总额*(1 +实际任职年限/10)* 0。6

5、部门正副经理、销售副总助理及其他第五层(或相当)经理人享受条件为任满一届以上，考核结果良好以上，其标准为:

享受标准=最后年度年薪总额*(1 +实际任职年限/10)* 0。5

6、一次*退职金在任职期满后，一次*发放;

7、任职未符合上述期限规定要求，由于工作调动原因等离任，且考核结果良好以上者，按实际任职年限核发退职金。

第六条:工作地在公司本部的中高层管理人员，福利住房按公司原住房分配制度执行。

第七条:工作地在公司本部以外的中高层管理人员享受福利住房:

1、任期满一届以上者，可享受福利住房;具体规定为:任期满一届，公司提供40%房款作为首付款;任期满两届，公司提供其余60%房款;该款项不直接发放给个人，由公司直接支付给房地产商。

2、购房标准:第三层经理人及以上(相当)为120平方米;第三层经理人以下(相当)为100平方米;

3、福利住房房价不得超过山东省中高档商品房平均房价。具体标准为:4000元/平方米。

4、以上标准为最高限额，所购住房低于购房标准者，剩余款项不发放给个人，超过购房标准者，超标部分房款自付。

5、福利住房产权归购房者个人，所有相关责任购房者自负。

6、住房福利计划自聘用之日开始生效，自任职满一届开始执行。

7、任期未满一届者，不享受此福利。

8、任职不满一届，由于工作调动原因等离任，且考核结果良好以上者，经总经理(或董事长)批准，可以按实际任职年限进行核算。

9、任同一层次职务二届以上(不含)者不重复享受福利住房。

第八条:其他特别福利与保险计划，根据公司效益和实际情况另行规定。

第九条:特殊福利计划的执行，以国家相关财税制度为依据列支。

第十条:因企业重组、并购等非个人因素造成职位丧失或职位下降者，根据任职年限按比例提前执行上述计划。

第十一条:对于公司目前中高层现职中，经考核不具备任职资格，但对企业的发展作出了突出贡献者，如服从公司统一安排，离开现任职务，可以在本制度执行的同时，提前执行特别福利计划，同时，授予[企业功勋"光荣称号。具体标准将根据现职进行核定。

第四章:附则

第一条:本规定未尽事项，另行规定或参见其他规定的相应条款。

第二条:本规定的解释权在人力资源部。

第三条:本规定自董事会核准、股东大会通过后颁布执行，修改时亦同。

______公司

二零零 年 月 日

附表一: 中高层经理人薪酬结构

公司董事长(第一层经理人)

基本年薪

公司董事会核定，按月发放。

绩效年薪

公司董事会核定，按年发放。

奖励年薪

公司董事会核定，延期半年发放。

特别福利计划

享受标准

享受条件

1、万终身险;

2、国内外中长期进修;

3、一次*退职金;

4、福利住房

1、任满一年，业绩优良;

2、任满一届，业绩优良;

3、任满一届，业绩优良;

4、任满一届，业绩优良;

执行:

1、终身险:在任职满一年，考核优良的情况下，由企业每年向

保险公司一次*购买。

2、国内外培训:享有带薪培训的权利，根据企业实际情况进行

安排。

3、退职金:退职后一次*给付。具体执行另行规定。

4、福利住房:任满一届后开始执行。

总经理(第二层经理人)

基本年薪

董事长核定，报公司董事会，按月发放。

绩效年薪

董事长核定，报公司董事会，按年发放。

奖励年薪

董事长核定，报公司董事会，延期半年发放。

总裁特别奖

董事长核定，报公司董事会，按年发放。

特别福利计划

享受标准

享受条件

1、万终身险;

2、国内外中长期进修;

3、一次*退职金;

4、福利住房:

1、任满一年，业绩优良;

2、任满一届，业绩优良;

3、任满一届，业绩优良;

4、任满一届，业绩优良;

执行:

1、终身险:在任职满一年，考核优良的情况下，由企业每年向

保险公司一次*购买。

2、国内外培训:享有带薪培训的权利，根据企业实际情况进行

安排。

3、退职金:退职后一次*给付。具体执行另行规定。

4、福利住房:任满一届后开始执行。

公司副总(第三层经理人)

基本年薪

总经理核定，报公司董事会，按月发放。

绩效年薪

总经理核定，报公司董事会，按月发放。

奖励年薪

总经理核定，报公司董事会，延期半年发放。

总经理特别奖

总经理核定，报公司董事会，按年发放。

特别福利计划

享受标准

享受条件

1、万终身险;

2、国内外中长期进修;

3、一次*退职金;

4、福利住房:

1、任满一年，业绩优良;

2、任满两届，业绩优良;

3、任满一届，业绩优良;

4、任满一届，业绩优良

执行:

1、终身险:在任职满一年，考核优良的情况下，由企业每年向

保险公司一次*购买。

2、国内外培训:享有带薪培训的权利，根据企业实际情况进行

安排。

3、退职金:退职后一次*给付。具体执行另行规定。

4、福利住房:任满一届后开始执行。

总监、副总监、总经理助理(第四层经理人)

基本年薪

总经理核定，报公司董事会，按月发放。

绩效年薪

总经理核定，报公司董事会，按年发放。

奖励年薪

总经理核定，报公司董事会，延期半年发放。

总经理特别奖

总经理核定，报公司董事会，按年发放。

特别福利计划

享受标准

享受条件

1、万终身险;

2、国内外中长期进修;

3、一次*退职金;

4、福利住房:

1、任满一年，业绩优良;

2、任满两届，业绩优良;

3、任满一届，业绩优良;

4、任满一届，业绩优良;

执行:

1、终身险:在任职满一年，考核优良的情况下，由企业每年向

保险公司一次*购买。

2、国内外培训:享有带薪培训的权利，根据企业实际情况进行

安排。

3、退职金:退职后一次*给付。具体执行另行规定。

4、福利住房:任满一届后开始执行。

部门正副经理、销售副总助理(第五层经理人)

基本年薪

总经理核定，报公司董事会，按月发放。

绩效年薪

总经理核定，报公司董事会，按年发放。

奖励年薪

总经理核定，报公司董事会，延期半年发放。

总经理特别奖

总经理核定，报公司董事会，按年发放。

特别福利计划

享受标准

享受条件

1、万终身险;

2、国内外中长期进修;

3、一次*退职金;

4、福利住房:

1、任满一年，业绩优良;

2、任满两届，业绩优良;

3、任满一届，业绩优良;

4、任满一届，业绩优良;

执行:

1、终身险:在任职满一年，考核优良的情况下，由企业每年向

保险公司一次*购买。

2、国内外培训:享有带薪培训的权利，根据企业实际情况进行

安排。

3、退职金:退职后一次*给付。具体执行另行规定。

4、福利住房:任满一届后开始执行。

特别执行说明

1、工作地在公司本部的中高层管理人员，其福利住房按公司原住房分配制度执行。

2、其他总裁、总经理认为可以享受年薪制的高级技术和*人员根据具体情况执行不同层次经理人年薪待遇。

3、集团副总可参照股份公司相关岗位(职位)执行。

4、对于公司目前中高层现职中，经考核不具备任职资格，但对企业的发展作出了突出贡献，经本人同意，在本制度执行的同时，提前执行特别福利计划。同时，授予[企业功勋"光荣称号。具体标准将根据现职进行核定。

5、因企业重组、并购等非个人因素造成职位丧失，或职位下降，将根据任职年限按比例提前执行上述计划。

附表二: 年薪一览表

排序

职务名称

对比

系数

等级

年薪总额

基本

年薪

绩效

年薪

1

1(00

一级

二级

三级

2

1。20

一级

二级

三级

3

1。50

一级

二级

三级

4

2。00

一级

二级

三级

5

3。00

一级

二级

三级

6

5。00

一级

二级

三级

注:

该岗位对比系数*考核系数

各岗位绩效年薪 = × 绩效年薪总额

?(对比系数*考核系数)

其中，考核年薪总额按当年销售总额一定比例提取;

考核结果与考核系数对应关系:

考核结果

优秀

优良

良好

考核系数

1

0(8

0(6

第2篇：高管人员薪酬管理制度

辽宁国能集团(控股)股份有限公司

高管人员薪酬管理制度

第一章 总则

第一条 为使公司建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的工作*，提升公司的经营管理效益，特制定本薪酬管理制度。

第二条 本制度所指的高管人员为:

(一) 总经理；

(二) 物流总监、

(三) 技术总监

(四) 行政总监

(五) 财务总监

(六) 董事会秘书；

第三条 公司高管人员的薪酬以公司规模与绩效为基础， 根据公司经营计划和高管人员分管工作的职责和目标，进行综合考量，确定年度薪酬收入。

第四条 公司高管人员薪酬的确定遵循以下原则:

(一) 坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则，拉开档次，杜绝平均主义；

(二) 实行收入水平与公司效益及工作目标紧密结合， 同时与市场价值规律相符；

(三) 薪酬制定本着与公司长远发展相结合的原则， 尽量杜绝短期行为，保障公司的长期稳定发展；

(四) 薪酬标准以公开、公正、公平为原则，以经营规模、业绩目标、工作能力等为依据，既要有利于强化激励与约束，又要符合公司的实际情况。

第二章 管理机构

第五条 公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核并确定薪酬的管理机构。

第六条 薪酬与考核委员会的工作包括以下内容:

(一) 对公司高管人员薪酬管理提出方案或修改意见，审查、确认高管人员年度绩效考核目标；

(二) 检查公司高管人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；

(三) 负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。

第三章 薪酬的构成及确定

第七条 高管人员薪酬收入(年薪)由岗位*、绩效*、年终奖励 (经营业绩考核收入)三部分组成。计算公式:年收入(年薪)=*(岗位*+绩效*)+年终奖励

(一) 岗位*:依据职位价值、责任、能力、市场薪资行情等确定， 每月数量固定， 占*的70%。

(二) 绩效*: 根据公司月度经营结果及高管人员完成工作目标的状况确定。

(三) 年终奖励:由董事会薪酬委员会根据公司年度经营结果及高管人员完成工作目标的状况确定。

第八条 高管人员*标准

高管人员的*标准 职 务 *标准(含税) 岗位*(80%) 绩效*(20%)

总经理物流总监2。4万/月万/月 2。0万/月万/月

技术总监行政总监财务总监董事会秘书2。0万/月万/月 1。6万/月万/月 1。6万/月万/月 1。6万/月万/月

第九条 薪酬的发放

1、 *由公司代扣代缴个人所得税后按月平均发放。

2、 年终奖励根据公司年度经营结果及高管人员完成工作目标的状况。由薪酬委员会提出方案， 提请董事会审议通过兑现。

第四章 考核与实施程序

第十条 在经营年度开始之前， 高管人员应根据公司的总体经营目标制订工作计划和目标，并与公司签订目标责任书，其中:总经理、董事会秘书与董事会签订目标责任书；各总监与总经理签订目标责任书。

第十一条 目标责任书由薪酬与考核委员会根据公司的总体经营目标及各高管人员所分管的工作提出， 按各高管人员的岗位职责由董事会结合公司经营目标审核确认。 目标责任书应对高管人员的工作计划与目标中的各项内容予以核定。

第十二条 高管人员签订的目标责任书将作为高管人员年度薪酬考核的依据。 在经营年度中， 如经营环境等外界条件发生重大变化，薪酬与考核委员会有权调整高管人员工作计划和目标。

第十三条 薪酬与考核委员会对公司高管人员考评程序如下:

(一) 公司高管人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；

(二) 薪酬与考核委员会按绩效评价标准 (主要为各高管人员签署的年度目标责任书)和程序，对高管人员进行绩效评价；

(三) 薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策确定高管人员的报酬数额和奖励方式。

第十四条 经营年度结束后，在公司聘任的会计师事务所完成审计后一个月内，薪酬与考核委员会应完成高管人员的薪酬考核工作，并将考核结果通知考核对象。

第十五条 高管人员在收到通知后如有异议，可在收到通知后一周内向董事会提出申诉，由董事会裁决。

第十六条 高管人员在工作中有重大失误及违法、违规行为，给公司造成重大失误的，应予以扣罚绩效收入。

辽宁国能集团(控股)股份有限公司

2008年4月25日

第3篇：企业管理制度3

一、组织架构

1、公司设总经理一人，副总二人，财务总监一人。

2、设置五部室:企业管理部、安全管理部、工程管理部、经营

管理部、财务部。

见图:(卓越建筑公司组织架构)

卓越建筑组织架构图

二、管理人员管理规定

工作制度

1、牢记企业的发展目标，树立高度的主人翁责任感，要有[企业靠我发展，我靠企业生存。"的思想意识。

2、各在职管理人员，必须遵守公司规定的作息时间；并坚持工

作岗位．不得随意脱岗，每天工作时间不得少于8小时。

3、因事因病不能上班，要说明事因，对不请假外出、擅离工作

岗位等违纪人员处以罚款20元／次；对未经批准不上班者，

视为旷工．每旷工一天罚款100元．每年旷工八天以上者取

消全年奖金，超过十天即视为自动离岗。中层及中层以上人

员请假须总经理批准；其他人员请假天数在二天以内，由本

部门负责人同意报总经理批准；超过二天须总经理批准。

4、各岗位管理人员必须以认真、严肃、负责的态度对待工作，工作时间内不得从事与已工作无关的事情；更不能打扑克、玩麻将、下象棋等*活动，否则每发生一次(根据事因)罚款500元，并调离工作岗位。

5、在上班期间要穿戴整洁举止文明、进入施工现场时，必须正确佩带安全防护措施。

6、遵纪守法是全体管理人员的天职，任何管理人员都不得以任

何借口同业务单位和个人进行非法交易．中饱私囊，不得以任何理由对业务单位和个人进行索、要、拿、卡、受礼。一旦发现．除给以下岗处理、扣除当月*和奖金并根据损失程度给

以罚款和加倍罚款．严重者要追究当事人的法律和刑事责任。

7、各现场施工管理人员要搞好与建设单位、监理单位的关系；尊

重建设单位和工程监理人员。不准用言语辱骂对方或采取其他

报复行为。否则．免去所担任职务，调离该工地，并视给公司

造成影响的程度罚款2000元以上/次。

8、凡对外签订的各种合同和协议，或对外报出的重要*文件、报

表必须经公司总经理审核批准并签字。未经批准，任何人不准

私自对外签订合同．协议或对外报表。否则除承担其全部后果

外，同时将给予1000-5000元的罚款。

9、公司下属项目部，基层单位全体管理人员在日常招待或聚会饮

酒中，应提前安排好工作；一般情况中午不安排招待，特殊情

况须总经理批准。不准在饮酒过程中或酒后谈论工作和人事

(除特殊情况外)，否则因酒后失言．造成的一切损失一经发

现或反馈，扣发当月*和奖金，并调离工作岗位。

10、严守公司机密，信息．在公共场所严禁谈论公司内部机密事

项以及各种数据、情报资料等。不随便打听公司内部消息以

及与己无关的人和事。

11、对公司内部的业务情况，只有贯彻落实的义务，没有众所周

知公布的义务。

12、对公司不利的话不能讲．对公司不利的事不能做；做到大事讲

原则，小事讲风格。

13、加强学习，努力提高自身业务水平和工作能力，干好本职工

作。

会议制度

为加强公司内部沟通，以利于协调，及时纠正、预防在管理活

动中出现的一些问题，强化过程控制，确保公司管理体糸有效运行，特制定本制度。

1、公司例会

1)、公司例会分部室例会，全体例会。

2)、部室例会由总经理主持，每周一上午8:30 (冬季9:00)

召开，参加人员为公司部室全体管理人员。会议主要内容为全体人员汇报本周工作完成情况及下周工作安排计划，办公室负责记录，总经理总结。

3)、全体例会，由总经理主持．每月30日下午2:30召开．参加

人员为项目经理、部室负责人。会议主要内容为各部室汇报本月对各施工项目检查情况、存在问题及需改进的措施，项目经理汇报施工进度、质量、资源等情况，总经理总结；办公室负责记录、收集、整理并以书面形式下发。

2、项目部例会

1)、项目部例会分二级制．即 :日例会、周例会。

2)、日例会由施工队长主持召开，每日一次(一般在每日下午下

班前召开)，自行确定时间及参加人员，形成惯例，时间不超过1 小时左右为宜。主要解决、讨论当天发生的技术质量问题，并当场落实整改方案，安排明天工作及预防措施，备专用记录

本详细记录。

3)、周例会由项目经理主持召开，每周一次，确定固定时间及参加人员，形成惯例，时间不超过2小时，会议主要内容是:技术负责人进行分项工程交底，质检员宣布一周内发生的质量问题和采取的措施及整改结果，解决公司、监理和建设单位在周检中发现的质量问题。安排下一周工作计划，形成会议记录。

3、会议纪律

1)、以上例会为定期例会，各参加会议人员不再另行通知，不得

迟到，有事必须在2小时前向主持人请假。对不请假迟到者罚款100元，无故旷会罚款300元。

2)、会议期间，与会人员应关闭所带手机，如确实有事应主动到会议室外接听。

3)、会议期间与会人员要认真做好笔记，不准闲谈说聊，认真听取发言，对开会不带笔记本不做记录的人员将给予20-100元不同程度的罚款。

管理措施:

1、项目部为*核算单位，承包经营、自负盈亏。做好审计工作。

2、严格管理，真抓实干

(1)对部室管理人员实行动态管理，每半年考核一次，根据[能者

上，庸者下"的原则，进行调整任免。

(2)为调动管理人员工作积极*，主动*，报酬实行*(年薪)

+奖金。*(年薪)由公司按出勤发放，奖金根据个人工作

表现，公司人员由公司发放，项目部人员由项目部发放。

(3)加强纪律*，强化纪律观念，做到纪律严明，素质过硬。违纪

者不参加当年先进评选。

(4)加强作风建设，做到谦虚上进，勤奋好学，素质过硬，工作扎

实，始终如一，以一贯之。

(5)对上交利润超30万元/年的项目经理给予适当奖励。

(6)组建好项目经理部，采取帮扶、整顿、充实、提高、培养、引

进的办法发展新队伍。

(7)加强成本核算，控制消耗、增加效益。每项工程做到开工有预

算、施工有核算、竣工有结算，实行二级管理，二级核算，严格结算程序控制材料、人工费支出，杜绝亏损工程。

(8)加强资金管理，做好资金回收使用，盘活资金，加快周转，降

低拖欠金额，提高经济效益。

(9)加强财务管理，严格财经纪律。

(10)建立奖惩机制，确保质量、安全目标实施。计划设立[卓越

杯"(质量奖)，组织开展夺杯竞赛和创建安全文明工地活动。

(11)抓典型，树样板，做好质量、安全、机械设备综合检查。

(12)做好建筑工程信息的收集、筛选，采取积极措施，提高外部

投标中标率，确保施工连续*。这是拓展市场，做好公司发展工作的前提。

(13)加强合同管理，尤其做好建筑工程施工合同及经营承包合同

的鉴定、把关。

(14)加强社会监督，与建设单位、有关部门多沟通、座谈，了解

掌握有关情况，努力改进工作。

(15)加强调度，定期召开有关人员参加的会议，分析形势，交流

情况，总结工作。

3、加强学习，教育和引导全体员工严格遵守职业道德规范，爱岗敬业，以身作则，率先垂范，做精神文明建设的标兵。各科室、项目部要定期开会学习、研究本部门的工作。

4、年终评选表彰先进单位(科室、项目经理部)及个人。

三、后勤管理规定

日常管理制度

1、爱护公司的一切财产，节约用水、用电。不私自乱动拿用办

公用品及易耗品，办公用品的使用要注意节约。

2、养成讲卫生的美德，不随地吐痰、丢纸屑、果皮、*头及杂

物，不乱涂乱画，如在公共场所发现纸屑，杂物等应随手拾起来，以保护公司环境的清洁。

3、创造优美的办公环境，不损坏公司配置的各种器具、设施。

不随意乱堆、乱挂各种物品。与办公无关的物品，不得带入办公现场。

4、随时随地注意防火安全，发现不安全隐患要及时报告处理。

每个员工都要熟知防火设施的位置和使用方法。

5、不得将贵重物品、现金存放在办公室内。办公室无人时要随

手关门。

6、每天的值日人员要保持值日范围内的清洁、卫生，详细规

定见值日表。

7、各办公室制定好本办公室的值日制度，保持所在办公室的

清洁、卫生。

办公用品、打印机使用管理

1、各种办公用品要本着供应及时，厉行节约的原则进行

购置与发放。

2、各部门所需办公用品，要提前一周向企业管理部报<需

求计划>，企业管理部审查汇总后，统一报审，统一购置。

3、领取办公用品时，实行签字领取制度。

4、建立办公用品台帐，做到账物相符。

5、办公用品设专人保管，专人发放。

各部门办公用品的领、借取统一从企业管理部领取，领取时详细填写办公用品领、借取表，节约使用，不得浪费。

6、保存招待用品及办公用品，要做好防潮、防霉、防蛀

虫、防盗、防火措施，且要摆放整齐。

7、购置办公用品时，力求做到货比三家、物美价廉、经

久耐用。

8、a4打印纸，不得用于与工作无关的事情

9、使用打印机打印时请到企业管理部打印，详细填写打印机

打印表

人力资源管理规定

为严明工作纪律，规范员工的工作行为，充分调动员工的工作积极*，提高公司的竞争力，特制定本规定。

1、新入职的员工须认真、详细填写入职申请表，办理入职手续，交企业管理部备案。

2、员工请假须认真填写请假单，写明请假原因，请假时间等事项，假后填写销假单，按规定审批后交企业管理部备案，否则视为旷工。

3、上、下班严格考勤纪律，不得迟到、早退，迟到或早退十分钟以上者，每次罚款10元并在当月*中扣除。具体的上下班时间根据季节调整后进行通知。

4、惩罚分为通报批评、严重*告、记大过、辞退四种。 有下列情况之一者，给予通报批评处分:

1)、无故迟到、早退。

2)、无正当理由不参加公司组织的各项活动。

3)、工作中脱岗办私事。

4)、因服务不周被客人投诉到员工所在部门

有下列情形之一者，给予严重*告或记大过处分并视情况罚

款:

1)、拨弄是非，挑拨离间，影响员工团结。

2)、随意用、拿公司物品，且价值较高。

3)、私自挪用公款。

4)、不爱惜公物及设备，损失金额较大。

5)、工作疏忽大意，造成公司财产和名誉损失。

6)、拒绝接受任务，不服从正常调动，经劝说无效。 有下列情形之一者，予以辞退并立即解除劳动合同:

1)、工作时间饮酒滋事、打架斗殴。

2)、严重违背社会公德，给公司名誉带来极坏影响。

3)、滥用职权，玩忽职守，不负责任或不遵守*作规程，给

公司造成较大经济损失者。

4)、利用工作之便索取他人财产或任何形式的贿赂。

5)、有*、盗窃、诈骗等不良行为者。

5、对违反本规定者的通报批评、记过、严重*告，由企业管理部

综合实际情况提出书面材料和处理意见，报总经理批准后执行，同时记入该员工档案。

6、对违反本规定者的辞退，由当事人所在部门负责人做出书面材

料和处理意见，报企业管理部审核，公司总经理批准后执行，同时记入该员工档案。

7、连带责任:各级管理者，对于分管员工的犯过隐瞒不报或不

予追究责任者，一经发现与责任人受同等处罚，记入员工档案。

8、对违反本规定的罚款由企业管理部做出明细经分管副总批准

后，交财务部在*中扣除。

使用inter网的规定

为合理利用公司的网络系统，提高微机的利用率，更好

规范员工的工作行为，特制订本规定。

1、员工应在完成本职工作以后(因工作需要除外)，方可申请

上网，以便于更好的发挥网络系统信息搜集作用，促进工

作的更好完成。

2、工作时间内严禁上网查看与工作无关的内容，如违犯本规

定罚款50元。

3、严禁上网聊天及玩游戏，如违犯本规定罚款50元。

4、严禁登陆不健康网站或查看不健康内容，如违犯本规定 罚款100元。

5、无工作需要严禁带领外单位人员来公司上网，如违犯此规定罚款100元。

6、每台微机由专人负责管理，如管理人在场时有违纪情况出现，管理人承担相同责任。

四、工程质量、安全管理办法

工程质量管理办法

工程质量是企业的生命，是企业赖以生存的根本。在建筑市场激烈竞争中，只有把工程质量搞上去，企业才能有长足的进步和发展。为真正把工程质量管理工作提高到新的水平，创出新形势下的优质工程，确保质量目标的实现，特制定本规定。

1、 方针与目标

1)、方针:牢固树立[质量第一，信誉至上"的经营宗旨，坚持以

质量求生存，以信誉求发展的方针，增强质量意识，强化管理手

段，全面落实质量责任制，提高企业工程质量等级。

2)、目标:完成iso9000认*工作；实现单位工程竣验合格率100%；

工程质量优良品率30%；公司设单位工程质量奖[卓越杯"。

2、工程质量管理

1)、每个新开工单位工程，工程竣工验收达到市优，享受*方奖

励，获得[天衢杯"，享受*方奖励同时，公司奖励5元/平方米。

公司验收评为[卓越杯"奖励3元/平方米；泰山杯工程奖10元/

平方米。一次验收达不到合格，罚款5元/平方米，并必须修复合

格，对未实现*、乙双方合同规定质量目标的，处罚项目经理部2

元/平方米。

2)、项目经理部承接的工程必须与公司鉴定合同，明确质量等级，并有施工方案和质量保*措施。

3)、严格按照国家验收规定，*作规程和主管部门的文件、规定、

要求组织施工。每分项工程施工工序开始前，必须做样板墙

(间)，并经公司验收达到标准后，方可施工，否则根据情节处

500-1000元罚款，并必须修复达到质量标准。

4)、严格进行计量施工，严禁偷工减料施工和使用不合格材料，如

发现处以5000元以上罚款。

5)、每个分部工程完工后，必须经公司检查验收，并达到质量标准

后方可进行下道工序的施工。单位工程的初验，竣工验收也必

须经公司验收达到标准后，由公司与质监站等主管部门联系综

合验收事宜。

6)、各项目经理对工程质量必须亲自抓，同时，配备专职施工员和质检员各1名，组成qc领导小组，齐抓共管保质量。对班组进

行详细、严格的技术交底，并及时做好准备、监督、指导、验收

等工作，把工程质量隐患消灭在施工过程中。

7)、项目经理部必须配备一套施工及验收规范等技术标准。

8)、电照安装的予埋、留，必须与主体工程穿*施工，粉刷前进行试穿线及校正工作，待装饰(涂料)完工后，不得进行剔凿。发

现一处剔凿，罚款50-200元。洗手间、卫生间及厨房间开关、

*座、接线盒的埋设须与土建瓷砖镶贴施工同步进行。

9)、水暖安装的预埋、留、试水、试压等，必须与主体工程穿*施工，待装饰(涂料)完工后，不得进行试验，校正，剔凿，发现

一处剔凿，罚款50-200元。上、下管，采暖管面层不许出现凹

凸现象；洗手间，卫生间及厨房间管道固定支架的安装与 土建瓷砖镶贴施工同步进行，支架位置要以瓷砖缝为准。

10)、水、电安装施工，严禁进行破坏结构*能的剔凿，否则对责任

单位处以500-1000元罚款。

11)、项目部有关人员必须积极主动的参加公司及上级主管、业务部

门组织的*技术知识的培训和学习。

3、技术资料

单位工程技术资料是单位工程内容的重要组成部分，是永久的

重要信息、数据库，更是对单位工程质量考核，复查的重要依据。因此要求对资料的填写、整理必须做到及时、认真、准确、齐全，对单位工程保*项目，不得马虎、严禁捏造。

1)、施工日志是反映整个单位工程施工过程的重要依据之一，必须一天一记，并做到文字清晰，内容详实。如发现拖记、漏记、虚假者，根据情况，除予以罚款外，追究当事人及项目经理的责任。

2)、隐蔽施工验收资料，必须在隐蔽工程验收过程中制图、填写，经*、乙方签字盖章后方可进行下道工序施工。

3)、基础、主体分部工程，在当地质监站验收一个月内，必须把齐全的技术资料报公司工程部，由公司工程部统一报站。每拖期一天罚款100元。

4)、单位工程竣工验收前七天，必须把完整齐全的技术资料报公司，由公司检查合格后报站。如因资料不合格，造成竣验时间拖延，处以500-1000元罚款。

5)、工程竣工核验完成后，项目部要将技术资料及时交公司存档，如转交不及时或丢失，处以5000元以下罚款。

4、工程质量检查

为确保质量目标的实现，加强各工作环节的工作力度，保*各工作环节的工作质量是不可缺少的。为此，公司成立工程质量管理领导小组，每季度末的28日组织工程质量大检查，公司质量管理领导小组全体人员参加。其检查成绩，做为年终评比

考核的重要依据之一。检查结果，在<豪门人>报予以公布。为切实保障工程质量上台阶，上水平，公司工程部要定期或不定期组织检查或抽查。对各级检查中发现的问题及时提出整改意见，限期整改，对存在问题严重的加倍处罚，并追究相关人员责任。对创优典型和存在严重问题的，以现场会的形式组织有关人员参加进行会诊，总结，该表彰的表彰奖励，该整顿处罚的整顿处罚。

5、质量通病的处理

1)、严禁外墙转角处留直槎，每出现一处罚款100元。

2)、轴线位移、垂直偏差、截面尺寸减少，出现一处超过允许偏差的3倍，罚款50元并及时返工。

3)、砌体中砂浆饱满度小于80%，发现一处罚款30元。

4)、砌体中接槎、错缝、组砌方法不正确，发现一处罚款30元。

5)、构造柱马牙槎、抗震筋，拉接筋(必须有明显的标记)，有一处不符合要求罚款20元。

6)、砼出现一处主筋露筋、孔洞、蜂窝、烂根、夹渣，严重跑模，不符合规定罚款20元。

7)、楼面现浇板漏震、板底夹渣、钢筋位移，每发现一处罚20元。

8)、卫生间、厨房渗漏、倒坡、积水发现一处罚100元。

9)、屋面坡度、保温层、积水、漏雨、细部处理不细，发现一处罚40元。

10)、内外装饰、镶贴、套割出现一处不符合要求罚款20元。 本规定，如与上级有关部门的文件规定相抵触，以上级文件规定为准。

安全生产管理规定

为了加强安全生产的监督管理，保护员工人身安全，进一步提高安全生产工作，认真总结经验，清除在施工过程中存在的各种不安全因素。根据[管生产必须管安全"的原则，贯彻[预防为主"的方针，依靠科学管理和技术进步，积极开展创建安全文明工地活动。控制人身伤亡事故的发生，达到[安全第一，预防为主"的目的，确保公司安全生产工作目标的实现，特制定本规定。

一、 安全生产目标

1、公司安全生产目标:全年杜绝重伤及死亡事故，年度轻伤负伤频率不超过千分之十二。争创安全文明卫生工地，杜绝不 合格工地。

2、安全生产技术资料:各项目根据<建筑安全文明施工法规标准规范选编>中<安全技术资料目录表>及说明的内容和要求编制齐全、真实的整套安全技术资料。

二、安全教育

结合我公司的实际情况积极开展多形式、多层次的安全教育工作。加强每个管理人员和*作人员的法制教育，使人人都认识到安全生产法规是施工客观规律和科学的总结，是用鲜血换来

的宝贵经验，是施工中人人都必须遵循的行为准则。搞好各级管理人员的安全教育，定期不定期地组织学习国家和行业的安全生产法规和施工安全技术法规、规程、标准，了解、熟悉和掌握有关规定，在施工时认真贯彻执行。所有进场人员都要进行遵章守纪的安全教育，使他们熟悉安全生产的规章制度和安全生产措施。严格执行国家有关安全生产规定及劳动保护法。做好安全技术交底和安全生产教育，使员工在施工中做到不伤害自己，不伤害别人，也不被别人伤害。增强员工的安全意识，提高员工的安全素质，消除在施工中存在的各种不安全因素，真正起到[安全第一，预防为主"的目的，特殊工种必须持*上岗。各施工现场必须配有安全生产标牌及标志，并做到图案清晰醒目，使职工在施工过程中能随时随地得到提示和*告。 进入施工现场必须戴安全帽，系好帽带，高空作业系好安全带、按规定正确使用，按规范、规定架设外脚手架、安全网，安装触电保护器。

三、使用合格的安全防护用品

施工现场必须使用质量合格的安全防护用品，积极使用经建设业务主管部门推荐的优秀安全用品和防护技术。如:安全网、安全帽、安全带、漏电保护器等。脚手架扣件必须符合国家标准要求和各项*能指标。严禁使用劣质产品或淘汰失效产品，以保*防护的安全使用。

四、建设安全生产保*体系

公司成立安全委员会。安委会对项目部的安全生产工作进行监督、检查、指导和总结、评比。各项目部必须设立安全生产保*体系，由项目经理负责本单位的安全生产工作，并必须配备专职安全员，层层建立安全生产教育、安全生产指挥、安全生产技术、安全生产监督、检查等保*体系，确保安全生产目标的实现。公司与项目经理部鉴订安全生产目标责任书，项目经理部与员工鉴订劳动合同，严禁雇用童工。项目经理部对员工登记造册上报公司，按上级有关部门的规定统一办理保险，否则后果自负。

五、安全检查

公司安全文明施工检查每月16日举行。由公司安全技术部组织，各项目部分管人员参加。每季组织一次大检查，公司安委会组*员参加。检查结果予以通报，对检查中发现的问题按照规定予以处罚，并提出整改意见，限期整改。否则予以加倍处罚给予整顿或召开现场会提出批评。对创建安全文明工地的先进典型予以通报表扬奖励或召开现场会予以鼓励。

项目部根据各自的实际情况，按照上级的要求和规定对安全生产工作进行定期检查和不定期抽查，对检查中发现的问题及时作出处理。

六、事故处理及奖罚规定

1、凡发生的伤亡事故，由项目经理部全面承担善后处理。并及时上报公司安委会。同时公司对事故项目部及责任人做如下处

理:

1)、凡因公死亡一人，罚事故项目部5000-10000元(保护现场，

写明事故原因报公司安委会)。

2)、凡因公发生重伤一人，罚事故项目部5000元，一次重伤两

人或两人以上罚事故项目部10000元(丧失半年劳动能力的为重伤)。

3)、凡因违章指挥，违章*作和玩忽职守造成他人伤亡或重伤者，处以500元罚款。情节严重的要追究当事人刑事责任。

4)、凡发生伤亡事故，对责任项目部的安全员处以500元罚款。

5)、凡发生伤亡事故，对事故所在项目部通报批评，有关责任人

做出书面检查上交公司安委会。

2、对获得省、市级安全文明卫生工地的奖励:

1)、获得省级安全文明卫生示范工地称号的，对该项目部奖励10元/㎡

2)、获得省安全文明卫生优良工地称号，对该项目部奖励5元/㎡

3)、获得市级安全文明卫生工地称号的，对该项目部奖励2元/㎡

3、对安全检查不达标的予以处罚:

1)、对上级安全检查达不到合格的工地，对该项目部罚款10000元。

2)、对安全生产技术资料不合格的，根据缺项多少罚款500-2000元。

3)、对安全不达标的项目部及安全负责人通报批评。

4、凡因违章作业或玩忽职守造成本人伤害的，要扣发本人当月*。

(1)、凡赤脚、穿拖鞋、高跟鞋上岗*作的人员每人每次罚款50

元

(2)、进入施工现场不戴安全帽的每个员工罚款50元，管理人员

罚款100元。公司人员罚款200元。不系好帽带每人罚款5元。

(3)、高空作业不系安全带不按规定正确使用的每个*作人员罚

款50元，安全员罚款30元。

(4)、塔吊、井架、外脚手架、配电箱无验收安装合格**作使

用每项罚款50元，安全员罚款20元。

(5)、乘坐非乘人电梯，上料盘罚乘坐人和机械手每人100元。

(6)、未按规定拉接电线，一闸多用、闸*无盖，其他金属代替

保险丝，每发现一处罚款10元，安全员罚款5元。

(7)、一机一闸一漏一箱，三级配电两级保护，tn-s接零保护系

统，没按规定安装的每项罚款50元，项目经理罚款100元。

(8)、未按规定使用[三宝"、[四口"防护的每项罚款50元，安

全员罚款20元。

(9)、领导违章指挥罚款500元。

(10)、对安全生产无事故的项目部年终予以评选表彰。

注:以上罚款从个人当月*中扣除。罚款不是目的，只是一种

能够更好的执行制度的手段，希望各部室、项目部认真按规章制度执行。

五、财务、预结算管理规定

财务管理办法

为全面落实和完善经营承包责任制，加强财务管理，搞好成本核算，正确及时地反映企业资金的运用情况，努力降低工程成本，提高经营管理水平，实现最佳经济效益，特制定本制度。

一、管理形式

实行公司、项目经理部二级管理；二级核算，公司财务部负责全公司的财务工作。

二、四统一

1、账簿及凭*统一。各项目经理部要使用公司财务部统一购置的账簿，统一印制的凭*(包括材料账、收料单)。

2、设置科目记账方法统一。各项目经理部建账、换账时，要来公司财务部统一设置科目，领取账本，记录记账方法。

3、结帐时间统一。公司、各项目经理部、会计必须每月月底(30日或31日)结帐，不得任意改变结帐时间。次月1至5日将上月资产负债表上报公司财务部。

4、核算方法统一。核算时，不得将欠提费用列入收入，只核算实际发生额；各项目经理部核算时，要使用公司统一印制的核算表及材料分析表。

三、财务审批制度及核算手续。

1、项目经理部

(1)项目经理部必须将项目经理、会计、材料员、材料监管员的

印鉴留公司财务部一份；

(2)收料单:材料员，材料监管员签章；

(3)材料单:项目经理、会计盖章、公司造价员签字；

(4)*:项目经理、会计盖章，公司总经理签字。

(5)*表:项目经理、会计盖章，公司造价员、公司总经理签

字，财务部核实。

(6)项目经理部购买五金、电料、零材时，要附所购材料的明细

表，数量比较多的要单开*，否则予以拒付。

(7)项目经理部的招待费、业务费，无论多少，都要记入招待费

账户，非*做帐务处理时，将其单据转入公司核实，保存。

(8)项目经理部的招待费，应控制在本月产值的1%以内。

(9)工程中标后，5日内应有该项目部会计，会同公司造价员，设

立成本账。成本账的内容要把整个工程的人工费、总材料用量建在账面上，实行退减法记账。在购材料开*及开材料单时，必须与所建成本账的科目相一致。

(10)以上手续齐全，经公司财务审核，账户有足额存款，方可付

款。

(11)在施工中，如有材料超支现象，项目经理部必须写出材料超

支的详细原因，由公司造价员核实，拿出处理方案，方可购买或付款。否则拒付材料款，项目经理部承担由此造成的一

切责任。

(12)项目经理部将收料单货主联、材料单一式三联一同上报，一

联公司造价员记账，两联报公司财务部，财务部付款后，在材料单上盖上[银行付讫或现金付讫"字样，转入项目经理部记账。

2、公司各部室

(1)部、室的费用支出(招待费除外)经手人签字、公司总经理

签字后方可报销；

(2)招待费(包括*酒、副食类)支出，经手人签章，财务部审

核签字，由公司总经理签章方可报销。

(3)公司为项目经理部联系工作，处理问题，发生费用时，由该

项目经理部负担或按比例分摊。

(4)电话费报销，公司中层100元/月以内实报实销，中层以上200

元/月以内实报实销，特殊情况下视具体情况确定。因公招待，不得在饭店记账，应一次一清。

(5)公司对外结算时间为:每月每个项目1天现场办公。(时间分

配视项目多少，根据实际情况定)。

(6)部、室管理人员报销单据时间不定，手续齐全，随时报销。

(7)公司的奖金发放，要经公司办公会研究，写出书面申请由公

司总经理签字批准后方可实施。

四、现金管理

1、严格现金管理制度，时刻达到账实相符，严禁随便借支、挪用

公款。

2、对项目经理部发放流动资金最多不得超过2万元，此款必须记入项目经理部现金账，不得做非流动资金使用。

3、项目经理部享有规定的流动资金，不得再借现金。如确因工作需要，项目经理、会计签章，公司财务部签字、总经理批准，并在10日内将此款与公司财务部结清(出差除外)。

4、公司管理人员因工作借用流动资金，一般不得超过1000元，因公需要现金，经分管副总签字、财务部批准方可办理。并在7日内与公司财务部结清(出差除外)。5000元以上的借款需报公司总经理批准方可办理。公司副总因公借款累计不得超过5000元，累计借支超过5000元及业务费借支由公司总经理批准方可办理。

5、各级会计如挪用、私借公款按*论处。

五、对支票的管理

1、项目经理部要指定专人到公司财务部取限额支票，如有更换要及时通知财务部支票发放人。

2、项目经理部需用限额支票，必须是转账支票，并由领用人登记注册。由公司会计写上[年月日"的时间，必须在30日内将支票存根及手续齐全的*交回公司财务部，超过30日不送者，每张支票每天罚项目部50元。支票存根必须写明收款单位或收款人。

3、项目经理部需限额转账支票时，在账户有足额存款，金额在贰

仟元以内，由项目部派专人直接到公司财务部办理(同时领两张支票不得买同样材料)。

4、项目经理部需贰仟元以上的限额支票，需填制[支票领用审批单"由项目经理签字，财务部批准，方可办理。实付金额不得超出审批金额，否则罚当事人超出额的10%，由当月*中扣。实际购买材料品名，必须与申请所购买材料品名相一致，如有变化，需更换[支票领用审批单"。

5、现金支票只能发*，项目经理部报销单据及管理人员办公费用使用。

6、如某种材料超支，又无分析原因，又仅领购买某材料的支票时，造价员需写出书面材料，项目经理签字，告知公司财务部。

六、人工费的控制管理

1、为提高劳动生产率和项目经理部的经济效益，*分配要充分体现各尽所能，按劳分配的原则，实行奖勤罚懒的办法，来调动劳动者的积极*。

2、发放工人*按月或按季由项目部确定。*总额原则上控制在定额*以内，反之，如出现亏损由项目部负担责任。

3、公司造价员每月25日至30日对各项目经理部核实当月完成工程量的定额人工费，各项目部按公司核准的人工费做*表，报公司招、投标中心造价员签字后分管副总批准，由财务部核实后按规定时间及本项目资金情况确定发放。否则，财务部拒绝办理。

4、各项目经理部每月10日发(有足额款户)*。30日将签完个人手章的*表报公司财务部，发放*时不应只按手印不签名。

5、*表中不得写某某班多少钱，应写单人名，项目经理部管理人员要另做一张*表，并为首页，该项目部基本人员另做一张*表，并为第二页。

6、各项目经理部领取*后，要及时发放，不得巨额存放过夜，不准故意拖延发放时间，更不准借机挪用和外借。如有违者，按*论处。

7、各项目经理部本月*发完，不到下月发放时间，不得再借工 资款。

8、项目经理部单据报销时间不定，待流动资金用完随时报销。

七、债权、债务的处理

1、项目经理部的应收工程款，由项目部自己负责催收，但公司有义务协助办理。

2、所有管理人员要经常清理自己所涉及的经济事宜，不管什么人，谁留下尾巴谁清理，谁留下后遗症谁解决，谁造成损失谁负担。

八、资金管理

1、公司与项目经理部签定经营承包合同，并公*。如在收到首笔工程预付款15日，仍未签定经营承包合同或收到首笔预付工程款15日，经营承包未公*者，公司财务部将停办一切经济业务。

2、费用提取

项目部应上缴公司的费用，财务部将按<经营承包合同>中的比例时间，直接划拨。

3、公司实行内部银行，对存款户确保资金供应，对无款户不予保*，无款户可向存款户协商筹借资金。如发现无款项目部办付款手续者，对该项目部罚款透支额的50%，对该项目部会计罚透支额的10%，并由当月*中扣，连续出现三次，开除会计。

4、如无款项目部确需部分资金，必须填写<超支工程款申请>公司总经理批准，由公司所有者权益账户实有资金中借转，承担借款利息。。

5、项目经理部之间发生业务，一律用内部转账单据进行转账，签章手续齐全。

6、所有发生的经济业务五佰元以上者，必须转账支付，不得动用现金。如有特殊情况，需大额度现金提前与公司财务部联系。

7、各项目经理部不得在*方打白条借工程款，如发现私借工程款者，按借款额的50%罚款，有关人员写出书面检查，并在全公司通报。

8、所有工程款，必须由公司财务部会计持*或收据到*方办理拨付手续。

9、交工工程，*方所扣保修费，款项转不到本项目部账户，不得办理任何支付手续。

10、为了确保公司财产、物资的完整，达到增收节支的目的，各级

管理人员，有权杜绝一切手续不全，支出不合理的单据。

九、会计核算

1、会计核算是会计工作的重要组成部分，只有通过会计核算，才能找出降低成本，增加收益的途径，才能找出管理中的不足，才能制定好下一步工作的措施和计划。

2、各级会计人员，对所管理的经济事项，要做到事前有计划，事中有控制，事后有落实。

3、各级会计人员要对如下工作进行核算:

(1)工程款及其他款项收付的核算；

(2)各项材料收发使用的核算；

(3)债权、债务发生的核算；

(4)费用成本的核算；

(5)*的核算；

(6)利润的核算；

(7)利润分配的核算；

(8)其他经济活动实行的核算；

4、无论工程大小，哪种类型，项目部会计都必须会同公司造价员搞好如下核算工作:

(1)主体完工核算一次；

(2)装修完工核算一次；

(3)半年及年终核算一次；

(4)预算审结后十日内核算一次，核算结果需有关负责人签字。

5、公司财务部对公司的经营情况每半年核算一次，并将核算结果

报公司总经理。

6、公司财务部要监督、检查，项目部的核算工作。

十、公司员工差旅费的规定

1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘坐火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需要乘飞机者，必须报总经理批准方可乘坐，否则不予报销，若需乘船可购四等舱船票。

2、长途补助:乘坐火车和轮船每人每天按20元补贴，乘

坐长途汽车6个小时及以上的，可按长途标准补贴20元。

3、员工每人每天按80元标准住宿，出差费住宿按天数计

算:副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。

4、伙食补贴，每人每天30元标准。

5、市内交通补贴，每人每天10元标准。

6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续，缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。

六、物资采购规定

1、各部门根据每年物资的消耗量、损耗率进行预测，于每

年十二月中旬编制采购计划和预算，报财务部审核。

2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务

部审核。

3、财务部对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计

划交企业管理部监督实施。

4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；

大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签订供货协议。

5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采

购。

6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上的，使用转

帐支票或委托银行付款；价值在500元以下的，可以支付现金。

7、转帐支票结帐一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转帐支票。若由采购人领空白转帐支票与对方结帐的，转帐支票必须限额。

8、物资采购价值超过500元，卖方要求付现金的，必须由

财务部审查，经批准后，方可付款。

十一、其他

1、公司财务部每半年、年底与项目经理部对账一次，并写出调整表。

2、各级会计人员，因工作需要及其他原因调离，必须提前十天，以书面形式告之有关负责人。

3、财会人员要正确履行职责，认真学习国家有关政策、法律、法规，对弄虚作假，营私舞弊及违反财经纪律的行为要拒绝执行。所有财会人员要刻苦钻研业务，努力提高业务水平，为领导指

挥生产提供准确可靠的数据及当好领导的参谋、助手。

工程预(结、核)算管理办法

1、建筑工程预(结、核)算工作是技术*、政策*较强的细致工作，应及时地为施工生产提供准确的数据，搞好预算施工定额管理，加强经济(成本)核算，努力降低施工成本，对提高企业经济效益具有重要的意义。

2、施工图预算是进行工程招、投标，签订工程承包合同，制定工程造价，编制施工组织设计的重要文件，是施工企业编制施工计划、财务计划、成本核算计划的参考依据，是进行内部项目承包经营核算的基础。

3、施工图预算是进行工程成本核算，开展材料限额供料管理，降低施工成本的重要依据，，为分部分项阶段施工提供人工、材料进行班组定额核算执行按劳分配政策的依据。

4、竣工结算是反映竣工工程的实际造价进行工程最后成本核算的依据，确定收益分*案，体现企业经济效益的重要依据，也是企业总结管理经验的重要数据来源。

5、公司设经营管理部负责各项目工程预算、决算编制及审核工作。

6、各工程项目经理部必须有专(兼)职造价员，负责本工程预算、结算工作，负责搞好本工程的成本核算，给项目经理提供本工程生产需要的人工、材料计划，负责好本项目部的资料收集及管理，把整理好的资料上报(交)公司经营管理部一份，当好项目经理参谋。

7、公司按时组织对单位工程进行单位工程预算工作检查评比；检查内容包括施工图预算、竣工结算、成本核算的编制是否准确、及时；工程的预算是否经经营管理部审核，竣工时结算的项目是否及时审核定案；造价员是否能为工程生产经营、效益核算及时提供所需的数据等。

8、公司经营管理部对项目部造价员进行业务考核和年度业绩考核，内容包括*知识水平，业务处理能力，基础计算准确率，任务完成情况，资料收集的完整，服务质量及工作态度，作为向领导推荐，作为年终先进评比的依据。

9、造价员不按时完成任务，提供的预算、工程中工料计划不准确，致使工程施工造成影响；竣工结算有错算，漏算造成经济损失；虚报成本核算值，使单位工程亏损的，公司给予通报批评及经济处罚。

10、造价员不能按时上报工程成本核算报表的；不予办理当月的工

资及材料支付。项目部造价员必须在本月30日之前上报公司，到期不报罚50元。

六、工程档案管理规定

根据国家有关规定，标准和我省制定的*作规程及有关规定，为了进一步提高、统一、完善我公司的工程档案整理、归档制度，强化建筑工程质量和提高管理水平，结合我公司的实际情况，特制定本制度。

1、建筑安装工程技术资料是指各项目部、在施工过程中形成的应

当归档保存的各种图纸、表格、文字等技术文件、材料。它是永久的重要信息、数据库，是工程竣工建设及竣工交付使用的必备条件，也是对工程进行检查、维护、管理、使用、改建和扩建的依据。

2、工程施工技术资料应随施工进展及时整理，资料填写，应做到字迹工整、图样清晰，整理项目应及时、准确、齐全，除按要求打印外，书写时用碳素墨水笔，因为它利于长久保存，单位工程保*项目，不得马虎，严禁捏造，更不得弄虚作假。

3、为了加大工程技术资料档案管理的力度，对每个开工工程档案留置押金，按工程规模，土建为3000-5000元，安装为1000-2000元，待工程竣工，把完整的工程档案移交公司后方可退回，否则，根据实际情况予以扣留。