企业内部管理制度（精选13篇）

　　在日常生活和工作中，很多场合都离不了制度，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。到底应如何拟定制度呢？以下是小编帮大家整理的企业内部管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。

　　企业内部管理制度1

　　第一章总则

　　第一条为解决中小企业融资信用担保困难，建立健全中小企业服务体系，促进中小企业健康发展，经区政府批准设立铜官山区中小企业信用担保中心，为分散金融风险，确保担保资金安全运行，依据有关法律法规，制定本办法。

　　第二条铜官山区中小企业信用担保中心（以下简称担保中心）是铜官山区政府出资设立并隶属于区政府，实行自主经营、企业化管理、独立承担民事责任的企业法人。区担保中心属非金融机构，不得从事金融业务。

　　第三条担保中心以安全性、合法性、社会性为基本准则，坚持政府扶持与市场化操作相结合、支持发展与防范风险相结合、开展担保与提高信用相结合的原则开展担保业务。

　　第二章组织机构

　　第四条为加强对中小企业信用担保行为的监督管理，防范担保风险，区政府设立由区财政局（国资委）、经济发展委员会、审计局、规划分局、国土资源分局、监察局、统计局、国有资产运营中心、协议银行及相关单位组成的铜官山区中小企业担保管理委员会（以下简称管委会），作为铜官山区中小企业信用担保中心的监督管理机构。设主任1名，成员若干名，主任由区政府分管领导兼任。管委会下设办公室，设在区财政局，作为具体办事机构。

　　第五条管委会负责对担保中心的监督管理，主要职责是：

　　（一）审议、批准、修改担保中心章程、担保中心会员章程和担保资金运作实施细则；

　　（二）审议决定担保中心的经营方针和发展计划；

　　（三）审议批准担保中心年度工作计划、经营目标及对担保中心的考核、监督、规范担保资金的运作行为；

　　（四）审议批准担保中心年度财务预算和决策方案；

　　（五）审查担保中心呆坏帐核销和增减资金规模；

　　（六）随时监察担保资金的运作情况；

　　（七）决定担保中心的其他重大事项。

　　第六条担保中心在管委会领导下开展担保业务工作。实行总经理负责制。

　　第七条担保中心根据业务经营和管理的需要，设立若干业务部，各部负责人由担保中心总经理提名，报管委会批准后聘任。

　　第八条担保中心属于行政事业编制的人员执行政府规定的工资标准，其他聘用人员工资实行风险工资制。其工资福利标准，由管委会提出意见报区政府常务会议研究确定。对担保中心工作人员的年度考核奖励，由管委会负责，办法另行制订。

　　第三章担保业务

　　第九条担保对象为符合国家产业政策本区经济结构调整方向、产品适销对路、技术含量高、有发展前景、有利于增加就业机会和能带动地方经济发展的各类所有制中小企业。

　　第十条申请信用担保的中小企业必须具备以下条件：

　　（一）依法进行工商登记注册，税收入库级次在铜官山区的企业，具有独立法人资格；

　　（二）重合同、守信用，有较高的资信等级；

　　（三）被担保项目符合国家产业政策和资源、环境保护要求，有较好的经济效益；

　　（四）有较好的财务核算基础；

　　（五）工业企业需连续经营壹年以上，非工业企业需连续经营贰年以上，特殊情况由管委会审定；

　　（六）在协议银行开立帐户；

　　（七）区担保中心认为必备的其他条件。

　　第十一条担保种类主要为短期流动资金贷款担保，担保期限原则上不超过1年。

　　第十二条担保规模：协议银行按照协议比例配备贷款（按担保资金额扩大倍数以内），单笔担保金额原则上在200万元以下。

　　第十三条担保中心为企业提供担保，被担保企业应向担保中心支付担保费。收费控制在同期银行贷款利率的50%以内，收费标准为：担保期限在6个月以内收取担保资金数额的0.5%；6—12个月，担保额在50万元以下的收取1.3%，50万元（含50万元）以上的收取1%。

　　第四章风险控制

　　第十四条担保中心应建立健全严格的担保操作管理责任制，从内部控制风险。开展担保业务应确保资金安全运营，控制减少损失，将当年代偿总额控制在资本金的5%以内，实际赔偿总额控制在资本金的3%以内；超过控制界限，必须及时采取有效措施。

　　第十五条建立限额审批制度。单笔担保额10万元（含10万元）以下的项目，由担保中心评审通过后报管委会主任审批；10万元-30万元（含30万元）的项目，由管委会会议集体审核批准；30万元以上或特殊的担保项目，经管委会研究提出意见后报政府常务会议研究批准。

　　第十六条为有效分散风险，担保中心在与协作银行签订担保合同时，对担保资金实际损失，应按协作合同约定分担。

　　第十七条实施反担保措施。被担保企业在担保中心申请担保时，应当以其合法、有效的资产作抵押或质押担保，按合同额提供等额的反担保。不得重复抵押。

　　第十八条建立风险准备金制度。担保中心根据业务开展情况，逐步从经营收入中按一定比例提取风险准备金，分别用于冲抵担保发生的经营亏损、代偿支出和弥补担保呆坏帐损失。风险准备金的具体计提比例由管委会确定。

　　第十九条区国资委、经发委、财政局等部门应对担保资金的投向和运营加强引导和监督。担保中心应建立审、保、偿、监相互独立，相互制衡的运行机制。当被担保人出现信用恶化信号时，担保中心应加强与协作银行的合作，及时采取防范措施。担保中心履行代偿义务后，协议银行协助担保公司追偿债务。

　　第二十条协议贷款银行应按合同约定履行作为主债权人的贷款管理责任，监督借款企业履行合同规定的义务。协议贷款银行如不履行主债权人义务，担保中心可向贷款银行提出免除全部或部分保证责任的要求。

　　第五章监督管理

　　第二十一条管委会负责对担保中心绩效考核评价和担保行为的监督管理。对担保中心各项担保业务的运作进行定期检查，对发现的问题采取有效措施及时处理，重大问题报告区政府。

　　第二十二条严格执行财务审批制度。担保中心经费开支单笔金额1000元以下的，由担保中心总经理核批；1000元以上的，由管委会主任审批，担保中心不得人为分拆单。购置大件物品（达政府采购标准的）需经管委会主任同意进行政府采购。购置房产及车辆的，需经区政府常务会议研究批准。

　　第二十三条区财政局应切实履行对担保中心的财务监管职责，制定和完善各项财务管理措施。担保中心应建立并完善与担保业务相适应的财务制度，按规定要求向管委会和区财政局报送报表。

　　第二十四条担保资金存入协议银行，实行专户管理。担保资金严禁向企业或项目直接投资。

　　第二十五条对担保资金、负债、收益、费用等项目实行规范管理。担保中心经营利润按照国有资产经营收益的分配办法执行。

　　第二十六条担保中心经营业务接受审计机关的审计监督。

　　第六章附则

　　第二十七条本办法若与有关法律法规不尽一致，或相关法律法规另有规定时，从其规定。

　　第二十八条担保中心按照本办法制定具体操作规程。

　　第二十九条本办法由管委会负责解释。

　　第三十条本办法自印发之日起施行。

　　企业内部管理制度2

　　第一章总则

　　一、适用范围

　　本守则适用本公司所有员工，包括合同工、零散工、临时工。

　　二、服务宗旨

　　本酒店将通过严格的管理，高效率的工作，一流的服务，为宾客提供舒适、方便的生活享受。“宾客至上，服务第一”是酒店的服务宗旨。

　　三、目标

　　把本酒店办成具有一定风格和一定水准的酒店。

　　四、工作要求

　　1.热爱祖国，遵守国家的政策法令、遵守外事纪律。

　　2.热爱集体，关心企业，严守职责，热爱本职工作，讲究职业道德，热情待客，文明服务，为本酒店建立良好声誉，树立良好的形象。

　　3.领导层要严守职责权限，以身作则，身先士卒，尊重下级。

　　4.钻研业务技术，努力学习科学文化，不断提高礼仪礼貌服务水平，外语水平，不断提高为宾客服务的水准。

　　5.合作精神。公司的对客服务，信赖于多个部门和岗位的共同合作。公司各部门的工作都是为着共同的目标，完成对客人的接待和服务工作，公司的员工必须树立合作意识，在做好本职工作的同时，要为下一岗位或部门创造条件，保证客人在公司期间的进餐满意。

　　6.服从上司

　　(1)各级员工必须要有强烈的服从意识。每一位员工须明确自己的直接上司，切实服从上司，切实服从上司的工作安排和督导，按时完成本职任务。

　　(2)不得顶撞上司，不得无故拖延、拒绝或终止上司安排的工作，若遇见疑难或不满可按正常程序向领导投诉。

　　(3)若在工作中出现意外情况而自己的直属上司不在场，又必须立即解决时，可越级向上司领导请示或反映。

　　第二章录用和辞退

　　一、录用原则

　　本酒店招聘员工是根据各工种实际需要，对凡有志为本酒店服务者，视其对某一工作是否合适，以该工作的业务常识为标准进行审查考核，凡身体健康，履历清楚，通过考核，符合录用条件者均有录用的可能。

　　1.申请人必须向酒店提供下列材料：

　　①申请书。

　　②亲笔填写的个人简历。

　　③近期免冠上半身照片四张，身份证附印件两张。

　　④毕业(结业)证书及成绩册。

　　2.用工年龄，凡年满十八周岁的男女青年均在此限(特殊技术和少数搞卫生的零散工不在此限)。

　　3.凡应聘人员必须由人事部门及用工部门与应聘本人签订劳动合同书后方可安排工作。

　　二、体格检查

　　1.凡应聘职工必须提供本地公立医院健康证明，方可录用。

　　录用条件：

　　(1)应聘职工必须仪表端正，五官端正，有一定学历。

　　(2)男士身高1.70米以上，女士身高1.60米以上。

　　(3)视力1.0以上，无色盲。

　　(4)身体健康，没有传染病。

　　2.酒店对全体员工每年组织进行一次体格检查(由员工自己承担检查费用)，对患有传染病者，视其病情，本酒店有权劝其离职或作暂时调离工作岗位，调换工种处理。

　　3.试用期及工资

　　(1)应聘职工试用期一般为一至三个月。在试用期内，视其表现，酒店有权酌情延长其试用期，试用期满，符合酒店录用条件者，酒店将与其签订正式合同。(试用期计入合同期间)

　　(2)发薪方式

　　工资形式：基本工资、超时工资、技术或职务津贴。(根据岗位不同，由公司安排)

　　4.辞退

　　(1)本酒店若因业务变更或其他原因需要减员时，酒店有权决定裁减员工。被裁减的人员应服从安排，不得提出无理要求。对要裁人员，酒店将提前一个月通知其本人及有关部门。酒店对被裁减的人员将按国家规定给予补偿。

　　(2)辞职：员工辞职须提前一个月通知主管部门，且须填写辞职申请书，并经主管部门批准后方可办理离职手续，否则酒店按旷工处理，因旷工而终止劳动关系的，本酒店不给与任何经济补偿。

　　第三章店规

　　一、下列情况下，员工应按真实情况呈报人事部

　　1.住址和电话。

　　2.婚姻状况。

　　3.生育子女。

　　二、仪容

　　1.仪容要端庄大方。上班要穿工作服，佩戴工号牌，服装要整洁，衣服要洗净烫平。不得裸背敞胸，穿短裤、背心，卷裤脚，不准穿拖鞋、凉鞋到酒店，穿皮鞋的要擦亮。

　　2.头发要梳理好，不准留长发，怪发式，男士不准留大胡子，不准留长指甲。女的不准浓妆艳抹(可化淡妆)，不准染指甲，不准戴其他饰物。

　　3.坐、立、行姿势要端庄，举止要大方。坐时不准将脚放在桌、椅上，不准跷脚、摇腿；站立时姿势要自然大方，两手垂放或自然弯曲在背后或胸前，不得两手插兜，不要呆板不动，倚墙、靠壁或倚椅靠柜；行走时不能摇头晃脑，拉手、搭肩。

　　三、服务员礼节礼貌

　　1.对待宾客态度要自然、大方、稳重、热情、有礼，做到笑面迎客，用好敬语。不以肤色、种族、信仰，衣帽取人。

　　2.与客人相遇要主动让路，会见客人时主动握手，特别是女宾，若客人先伸出手来和你握手时，应面带笑容与客人握手。握手时，姿势要端正，腰要直，上身向前倾，用力要随对方的表示，不能用左手与客人握手。

　　3.与客人谈话时应站立端正，讲究礼貌，不左顾右盼，低头哈腰或昂首叉腰，用心聆听客人的谈话，不与客人抢话，不中途插话，不与客人争论，不强词夺理，谈话有分寸，语气要温和，语言要文雅。

　　四、员工劳动纪律

　　1.工作时间：按公司部门主管每月制定的排班计划执行。

　　2.按时上、下班，上、下班要走员工通道，不旷工，不擅离职守；严格执行交接班制度；不得私自调班或调休，需调班时必须找好调班人员，征得领班，经理同意后方可调班，不准串岗。

　　3.员工上班前不得饮酒，吃生葱、蒜等食品。上班时不准抽烟、吃零食、咀嚼口香糖。不得剔牙齿，抠鼻孔，挖耳朵，打饱嗝，伸懒腰，打呵欠，打喷嚏；不随地吐痰，丢杂物，修指甲、搔痒等。

　　4.上班时间不准做私活、会客、洗衣服、洗澡、看书报、下棋、打私人电话；不得带亲友到酒店公共场所、酒店玩耍、聊天；不准开收录音机、电视机，不准哼唱歌曲、小调。

　　5.服从领导的工作安排和调度，按时完成任务，不得无故拒绝或终止工作。

　　6.爱护公司的财产，爱护一切工(用)具，注意节约原材料，节约用电、用水，注意设备的维修、保养；不私拿公家的物品。

　　五、员工考勤制度

　　1.每个公司员工上、下班时必须按公司规定程序打记时卡。打卡后应由公司保安统一保管，违者按本规章规定给予处罚。

　　2.事假制度

　　2.1员工遇有特殊情况必须在正常工作时间内去处理的，应请假。各部门负责

　　人批准事假时，一定要认真负责，严格掌握，如无充分理由，则不应准假。

　　2.2请事假由本人提前xx天提交书面申请，事假xx天(包括xx天)由部门负责人

　　批准；事假超过xx天(包括xx天)由部门负责人签署意见后报公司办公室审核备案。

　　2.3事假不发薪。

　　3.婚假制度

　　3.1男女双方达到结婚年龄并按规定办理结婚登记手续，依法领取结婚证明的，在酒店工作连续满一年以上(包括一年)可按国家规定向部门主管申请xx天婚假。期满未办理续假手续者，按旷工处理。

　　3.2婚假期间按员工每月基本工资发放。

　　4.迟到或早退、旷工：

　　1)当月首次迟到xx分钟以内(含xx分钟)，给予口头警告，第二次起予以处罚

　　2)迟到xx分钟以上，xx分钟以下(含xx分钟)，罚款xx元/次

　　3)迟到xx分钟以上，xx分钟以下(含xx分钟)，罚款xx元/次

　　4)迟到xx分钟以上，xx分钟以下(含xx分钟)扣除当天工资

　　5)迟到xx分钟以上，扣除x天工资

　　6)当月累计迟到5次，加扣x天工资

　　7)第6次迟到将作为无法从事该岗位工作予以辞退，并扣x天工资的罚金

　　凡规定的上班时间迟到或擅自提前离岗x小时，而又无特殊原因者，则认为旷工，旷工分别以x小时以下按一天，超过x小时按x天计算，旷工一天算x天，按员工每月实际工资计算，予以扣除(连续旷工三天作为自动除名)

　　5.工资结算：酒店每月x日将发上月工资，遇节假日提前发放

　　六、制服

　　1.公司视不同岗位的职务发给不同的制服，员工上岗工作时必须穿着制服。所穿制服必须保持整齐、清洁。(员工应承担服装维护费xx元)

　　2.公司将定期给员工更换新制服，若有损坏或遗失，将按有关规定办理，员工离开公司时，必须将制服交回有关部门。

　　七、工作服与工号牌

　　1.凡在本公司服务的员工均发给每个人工作服和工号牌。员工当值时应佩戴工号牌和穿着工作服，部门领导有权随时检查。

　　2.工作服、工号牌如有遗失、被窃、损坏，应立即向领班报告，并由本人赔偿损失后补发新的工作服、工号牌。因使用时间太长而引起损坏者可免费以旧更新。

　　3.员工离店时，应将有关证件及清洗干净后的服装交回公司。

　　八、检查携带的物品

　　1.员工上班时不得将包裹及其他物件带进酒店寄存，更不得将有害的物品或禁止阅读的书刊带进酒店，下班时不得将酒店任何物品携带出公司，管理人员有权检查，任何人不得拒绝。

　　2.不允许员工若需将公司物品或私人物品拿到酒店外，如购买酒店食品将对保安出示电脑结帐单。

　　第四章表彰

　　本公司员工符合下列条件之一或类似者予以表彰：

　　一、表彰条件

　　1.努力钻研业务，苦练过硬技术，有扎实的专业知识和基本功，胜任本职工作，业务水平较高，能更好地为酒店创造效益。

　　2.爱店如家，能够树立酒店为大家，我以店为家的思想，积极完成本职工作，热情服务，并踊跃为酒店的规范化建设献计献策。

　　3.对于工作任劳任怨，积极主动，不怕苦不怕累。

　　4.尊重领导、服从安排，对工作认真负责，能够出色地完成领导交给的各项任务，模范地遵守酒店的一切规章制度，自觉地维护酒店的利益和信誉。

　　5.在为对宾客服务中，深入细致，热情周到，使宾客深感满意被受到赞扬、感谢者。

　　6.善于团结同事，乐于无私奉献，在本职岗位上有较为突出的表现。

　　二、表彰方式

　　口头表扬、通报表扬、授予奖金、加薪晋级。

　　三、表彰程序

　　由各部门主管组织本部门员工根据表彰条件进行员工互评及部门主管考评，由部门主管将员工互评结果以及部门考评意见报总经理室，由总经理会同各部门经理讨论决定。

　　第五章处罚

　　一、处罚条件

　　1.员工凡犯有下列条规之一或类似者按程度给与：批评教育xxx元以内处罚。

　　A)上、下班不打工卡，严禁代人或委托人代打考勤

　　B)不修仪表，不穿整齐的制服或戴禁戴的饰物。

　　C)不按手续和制度处理业务。

　　D)工作时间内串岗，打私人电话、唱歌、抽烟、吃零食。

　　E)在酒店内打架、争吵、喧哗、粗言秽语。

　　F)将专用设备挪为他用。

　　G)与顾客争道，引发顾客投诉。

　　H)将亲友和无关人员带进工作场所，擅自留宿。

　　2.公司员工凡犯有下列规定之一或类似者按程度给与：降职、调理岗位、罚款xxxx元、停职停薪处罚。

　　A)擅离工作岗位，经常迟到、早退或旷工，无心工作。

　　B)对抗正确的业务督导，煽动他人企图破坏正常工作秩序。

　　C)蓄意损耗，毁坏公司或客人物品。(应首先根据被损坏物品的实际价值进行赔偿，并由酒店根据实际情况对员工进行处罚)

　　D)工作时间干私活。

　　E)私留、私用、私分公司或顾客的物品。

　　F)无故旷工不满两天。

　　3.公司员工凡犯有下列条款之一或类似者按程度给与：罚款xxxx元、劝其辞职直至开除处罚。

　　A)在公司内谈恋爱，或做出任何不道德的流氓行为。

　　B)上班时睡觉。

　　C)利用工作之便，谋取私利，造成客人或公司经济损失。

　　D)拿取或偷食公司或人食品，将客人遗失物品据为己有，盗窃客人物品。

　　E)在酒店内斗殴、威胁、危害顾客，同事或上司。

　　F)严重失职或严重导致公司声誉受到损失。

　　G)工作时讲酗酒、赌博

　　H)私留、索取、传阅淫秽书刊、画报、音像制品；

　　I)受贿、行贿、贪污、挪用公款、侵占公司财物等尚不构成犯罪的行为

　　J)无故旷工两天以上(包括两天)

　　4.处罚程序

　　(1)员工犯有过失，由员工本人写出检讨书，若按第一条批评教育或罚款，由经理执行。

　　(2)员工犯有过失，由员工本人写出检讨书，若按第二条停职或降职处罚，由部门经理或总经理批准执行，报人事部备案。

　　(3)员工如果对处罚或处理意见不服，可以向上一级或越级上诉。

　　第六章安全守则

　　一、注意安全

　　1.注意防火、防盗，如发现事故苗头或不正常现象，必须立即报告有关领导和保安部，并及时查找原因和处理，防患于未然。

　　2.班前、班后要认真检查不安全因素，消除不安全隐患，确保酒店、宾客、员工生命财产安全。

　　3.不准将亲友和无关人员带进工作场所，不准在值班室或值簇宿舍留客住宿。

　　4.如发现形迹可疑、犯罪人员或精神病患者，应及时报告直接上司、总经理室和保安部抓紧处理。

　　二、火警

　　如遇火警，必须采取如下措施：

　　1.保持沉着镇静，不可惊慌失措。

　　2.呼唤同事协助，就近按动火警警铃。

　　3.通知电话总机接线生知会当值经理及保安部消防中心。

　　4.切断一切电源开关，并将火警现场的门窗关闭。

　　5.利用就近的灭火器材将火扑灭。

　　6.若因漏电引起的火灾切勿用水或泡沫扑灭。

　　7.如火势扩大而致有生命危险，必须引导客人撤离火警现场。

　　三、紧急事故

　　1.全体员工必须鼎力合作，发扬见义勇为，身先士卒，奋勇献身的精神，全力保护国家财产及宾客、员工的生命安全。

　　2.如遇意外发生，应加设标志，警告无关人员勿近危险区及时通知保安部，当值经理和总经理迅速进行处理。

　　以上公司管理规章制度与厨房制度为公司与员工订立的劳动合同附件，自20xx年xx月xx日起实施。

　　企业内部管理制度3

　　第一章、罚则

　　一、具有下列情况之一者，给予口头警告，并处罚金xxx元。

　　1、上岗前仪容仪表、着装、号牌不符合要求。

　　2、未经批准使用不可使用的设施。

　　3、大声喧哗，遭到顾客投诉保洁公司。

　　4、无故迟到、早退。

　　5、上班时间玩手机。

　　6、串岗、扎堆聊天。

　　二、工作中出现过失给予一次解释机会，经及时指导培训后，如再次出现类似时，按情况轻重予以待岗培训（不计工薪）或xxx元经济处罚。

　　1、过失1：清洁工具乱放

　　标准：指定地点，定点定位存放。

　　2、过失2：垃圾箱内堆满垃圾

　　标准：垃圾箱内垃圾超过三分之二时立即清除。保洁公司管理制度。

　　3、过失3：地面、台面、镜面无有效清洁。

　　标准：地面、台面、镜面，及时即使清洁，地面垃圾10分钟内清除。

　　4、过失4：保洁区域顶点设施、设备没有擦拭

　　标准：设施、设备要求每天抹尘1次，并随时注意。

　　5、过失5：卫生间、有积水、杂物，清洁不彻底。

　　标准：卫生间、无积水、无杂物及时清理不得超过30分钟。

　　6、过失6：玻璃、不锈钢上有污渍

　　标准：低位玻璃每天刮洗一次，高位玻璃每周一次刮洗，保洁及清理污渍。

　　7、过失7：其它设施、设备有污渍、污垢

　　标准：发现有污渍、污垢及时清理。

　　三、具有下列情况之一者，给予书面警告处分。严重的罚款xxx元。

　　1、对同事粗言秽语，不讲礼貌。

　　2、不经上级批准，中止工作或迟到，早退两次以上者。

　　3、在工作时间瞌睡。

　　4、在工作区域内不遵守要求，不听管理和劝阻。

　　5、蓄意破坏公司财物。

　　6、无事生非，挑拨离间，损害员工团结。

　　7、不服从正常安全检查。

　　8、利用上班时间收集废旧物，不服从上司，影响工作质量。

　　9、开具虚假病历和处方单。

　　四、保洁人员如发现有以下情况，给予直接开除处理

　　1、未履行批准手续，擅离岗位。

　　2、工作不力，影响工作质量。

　　3、迟到、早退累计超过五次者和旷工二日以内者。

　　4、经常不能保质保量完成本职工作。

　　5、损害公司声誉和超市方利益，弄虚作假者。

　　6、泄露内部经营情报。

　　7、盗窃公司或超市的财物。

　　8、触犯法律，被拘留、劳教、判刑。

　　第二章、奖励

　　一、有下列情况之一，单次奖励xxx元。

　　1、每月能按照公司规定，积极完成本职工作，并能起到较好的带头作用，表现突出者。

　　2、捡拾顾客财物，积极上缴归还。

　　3、本职工作被超市领导提出表扬。

　　4、节省公司财物开支，半年内物耗使用比率比其他员工低。

　　5、帮助公司或主管提出合理化建议被采纳。

　　二、有下列情况之一，奖励xxx元。

　　1、清洁工作检查半年内无扣分，无处罚。

　　2、对公司清洁工作作出重大建议，被采纳后的确可行，节省开支、人工者。

　　3、对超市作出重大贡献者。

　　三、保洁组长每月奖励xxx元。

　　四、有下列情况之一，奖励xxx元。

　　1、本职工作检查一年内无扣分，无处罚。

　　2、对超市作出重大贡献者。保洁人员要努力提高自身素质和对公司负责的觉悟，服从领导工作安排，遵守公司工作纪律，不迟到，不早退，不擅自离岗，如有急事须向主管请假。当班人员不得做与本职工作无关的事。得到主管的批准，方才能到休息室休息。

　　3、承包岗位片区卫生必须达到规定标准。

　　4、保洁人员对商家、顾客服务要热情周到，举止端庄，礼貌大方，把顾客当作上帝，对客户的投诉当日值班长必须马上处理，不得与客户发生争执。

　　5、上班时必须穿着清洁，按规定要求着装，并将工作卡端正戴在左胸前，不管在任何时候，任何工作场所都不得穿短裤、背心、拖鞋。

　　6、保洁人员在工作要坚持原则，团结协作，以礼相待，不准以个人恩怨懈怠工作，不准给同事设备工作障碍，不准以任何借口扰乱工作秩序。

　　7、不准私拿公物，私卖废品，如发现，分别给予罚款并同时辞退；如损坏卫生工具者，要照价赔偿。拾到物品，应及时上交主管。

　　8、商场内的垃圾要随时清除干净，用垃圾桶、垃圾袋及时运送出场外或指定地点并倒入集装箱。不准用扶梯运送垃圾，运送垃圾必须走楼梯通道，扶梯上、楼梯及周围的污渍、垃圾必须及时清除。

　　9、保洁人员在工作中有权劝阻、制止破坏公共卫生的行为，不能处理、解决时应立即向上级主管汇报，有权提出工作中的一些合理化建议保洁公司规章制度百科。

　　10、保洁员必须严格按照《保洁员清洁工作程序》执行。

　　第三章、工资薪金

　　1、员工上个月的工资于本月的xxx日支付。

　　2、工作突出的，年终时给予xxx元年终奖。

　　第四章、人事异动

　　1、员工入职后一个月内，公司要与其签订劳动合同，并办好社保手续。

　　2、员工辞职的，应提前30天向公司提出申请。

　　3、员工有劳动法规定的辞退情形的，公司可以按照劳动法的规定，解除与劳动者的合同，并不支付经济补偿。

　　企业内部管理制度4

　　一、公司形象

　　1、员工必须清楚地了解公司的经营范围，并能向客户及外界正确地介绍公司业务。

　　2、在接待公司内外人员的垂询、要求等任何场合，应注视对方，微笑应答，切不可冒犯对方。

　　3、在任何场合应用语规范，语气温和，音量适中，严禁大声喧哗。

　　4、遇有客人进入工作场地应礼貌接待，上班时间（包括午餐时间）办公室内应保证有人接待。

　　5、接听电话应及时，一般铃响不应超过三声，如受话人不能接听，离之最近的职员应主动接听，重要电话作好接听记录，严禁占用公司电话时间太长。

　　6、员工在接听电话、洽谈业务、发送电子邮件及招待来宾时，必须时刻注重公司形象，按照具体规定使用公司统一的名片、公司标识及落款。

　　7、员工在工作时间内须保持良好的精神面貌。

　　8、员工要注重个人仪态仪表，工作时间的着装及修饰须大方得体。

　　二、生活作息

　　1、员工应严格按照公司统一的工作作息时间规定上下班。

　　2、作息时间规定

　　1）、夏季作息时间表（5月——9月）

　　上班时间 早8：30

　　午休 12：00——13：30

　　下班时间 晚 18：00

　　2）、冬季作息时间表（10月——3月）

　　上班时间 早 9：00

　　午休 12：00——13：30

　　下班时间 晚 17：30

　　3、员工上下班施行签到制，上下班均须本人亲自签到，不得托、替他人签到。

　　4、员工上下班考勤记录将作为公司绩效考核的重要组成部分。

　　5、员工如因事需在工作时间内外出，要向主管经理请示签退后方可离开公司。

　　6、员工遇突发疾病须当天向主管经理请假，事后补交相关证明。

　　7、事假需提前向主管经理提出申请，并填写，经批准后方可休息。

　　三、卫生规范

　　1、员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁。

　　2、员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。

　　3、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。

　　4、办公区域内严禁吸烟。

　　5、正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。

　　6、要爱护办公区域的花木。

　　四、工作要求

　　1、工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、吃零食、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。

　　2、新入职员工的试用期为二个月，员工在试用期内要按月进行考评。

　　3、公司内所制定的《员工日程表》是衡量员工完成工作量的依据，要求员工每天要认真、详尽的填写，作为公司考核员工工作量的标准。

　　4、职员间的工作交流应在规定的区域内进行（大厅、会议室），如需在个人工作区域内进行谈话的，时间一般不应超过三分钟（特殊情况除外）。

　　5、加强学习与工作相关的专业知识及技能，积极和公司同事交流和学习专业知识和技能。积极参加公司组织的各项培训（培训将施行签到制，出席记录和培训考核也将作为公司绩效考核的部分）。

　　6、经常总结工作中的得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。

　　7、不得无故缺席部门的工作例会及公司的重要会议。

　　8、员工在工作时间必须全身心地投入，保持高效率地工作。

　　9、员工在任何时间均不可利用公司的场所、设备及其他资源从事私人活动。()一经发现，给予警告，情节严重者，公司将予以辞退。

　　10、员工须保管好个人的文件资料及办公用品，未经同意不可挪用他人的资料和办公用品。

　　11、员工要保管好个人电脑，按公司规定进行文档存储、杀毒及日常维护，如发生故障应及时报告，由公司安排修理。

　　五、保密规定

　　1、员工须严守公司商业机密，妥善保存重要的商业客户资料、数据等信息。

　　2、管理人员须做好公司重要文件的备份及存档工作，并妥善记录网络密码及口令。并向总经理提交完整的网络口令清单。

　　3、任何时间，员工均不可擅自邀请亲朋好友在公司聚会。

　　4、员工及管理人员均不可向外泄露公司发展计划、策略、客户资料及其他重要的方案，如一发现，除接受罚款、辞退等内部处理外，情节严重的，公司将追究其法律责任。

　　六、人员管理

　　1、员工必须服从公司的整体管理，包括职务的分配及工作内容的安排。

　　2、员工须尊重上司，按照上司的指导进行工作并主动向上司汇报工作情况。

　　3、员工有关业务方面的问题须及时向部门主管或经理反映，听取意见。

　　4、涉及超出员工权限的决定必须报经部门主管或经理同意。

　　5、员工不服从上级指挥，目无领导，顶撞上级，而影响公司指导系统的正常运作，视情节严重程度，给予处理。

　　6、管理人员应团结互助，努力协调好各部门的关系，鼓励并带领好员工队伍，时刻掌握员工的工作情况，确保公司整体策划顺利进行。

　　7、公司是一个大家庭，员工应团结互助，为公司发展做出努力。

　　七、物品管理

　　1、办公用品的日常管理由行政财务部门专门人员负责定期购买；

　　2、每月15、30日之前，个人将所需要的办公用品填写在公司上，由行政财务部门专门负责人提交主管经理，审批同意后，由专门负责人将办公用品购回，根据实际需要有计划地发放。

　　3、若急需某类办公用品，也应先填写后，交由专门负责人，经主管经理审批同意后，方可购置。

　　4、新进人员到职时由行政财务部门统一配发各种办公物品。

　　八、电脑管理：

　　1、使用者应保持电脑设备及其所在环境的清洁。下班时，务必关机切断电源。

　　2、使用者的业务数据，应严格按照要求妥善存储在网络上相应的位置上。

　　3、严禁使用计算机玩游戏。

　　4、公司及各部门的业务数据，重要数据由使用者本人做好及时备份。

　　6、未经许可，任何私人的光盘、软盘不得在公司的计算机设备上使用。

　　7、使用者必须妥善保管好自己的用户名和密码，严防被窃取而导致泄密。

　　九、网络管理

　　1、工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。

　　2、工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为（如：上网聊天），也决不允许任何与工作无关的信息出现在网络上。

　　3、严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐等各种与工作无关的内容。

　　4、禁止利用公司网络下载各种游戏及大型软件

　　5、公司网络结构由网络工程师统一规划建设与管理维护，任何人不得私自更改网络结构，个人电脑及服务器设备等所用IP地址必须按网络工程师指定的方式设置，不可擅自更改。

　　6、严禁任何人以任何手段，蓄意破坏公司网络的正常运行。

　　十、奖惩办法：

　　1、员工奖励分为口头表扬及物质奖励；

　　2、员工惩罚分为口头警告、罚款及除名；

　　3、有下列事迹的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的奖励：

　　A、积极向公司提出合理化建议，其建议被公司所采纳者；

　　B、维护公司利益和荣誉，保护公共资产，防止事故发生与挽回经济损失有功者。

　　4、下列事由的员工，在调查核实的基础上，经经理办公会研究，给予相应的惩罚：

　　A、违反国家法律、法规或公司规章制度造成经济损失和不良影响的；

　　B、泄露公司经营管理秘密的；

　　C、私自把公司客户介绍他人的。

　　5、公司将设立年终全勤奖（未有迟到、早退现象及病事假），奖金为1000元，于年终考评后一次性发放（以每个月的考勤统计为依据）。

　　6、在公司服务满三年（不含三年）的员工，将给予一周的带薪休假（休假期需提前和公司协商，以不耽误工作为前提，得到许可后方可休假）及2000元的一次性旅游补贴。

　　十一、经费管理

　　1、因外出购物或出差需向公司借用备用金时，应首先填写公司，交主管经理核准、审批签字同意后方可借款；借款后必须在一周内报销销帐（出差人员在回公司上班一周内）；借款未冲平者，不允许再次借款。

　　2、员工报销已发生费用，首先需找主管会计领取并填写公司或（由主管会计负责提供、审核）；主管会计签字后，到借款处填入中的报销日期，方算完成报销手续。

　　3、公司员工因公外出办事，续爱护使用车辆，遵守交通规则，不得酒后或者醉酒驾车。

　　4、公司薪金发放日定为每月15日。

　　企业内部管理制度5

　　一、认真执行“以防为主，综合防治”的保粮方针和“安全、卫生、经济、有效”的防治原则，全面做好仓储各项管理工作，确保储粮安全。

　　二、以清洁卫生为基础，广泛深入持久地开展“四无粮仓”活动，不断提高“四无”质量，每季由保管科组织“四无粮仓”自查，春秋两季由公司组织全面的储粮安全普查。在这基础上进行鉴定、总结、评比。

　　三、严格执行粮情检查制度，对库内储存粮食的水份、粮温、虫害等情况应了如指掌，遇到风雨和汛期要随时突击检查。

　　四、粮情检查要结合卫生清洁、安全防火、安全保卫、仓房牢固程度，以及防潮、防漏、隔热等，坚持做到有仓必到，有粮必查，查必彻底，发现问题及时处理。

　　五、要以各仓为单位建立粮情记录簿、分仓账，要按品种、批次，逐项做好粮情记录，每次进出库要按品种、数量及包装物收支情况，反映到分仓账上。

　　六、严格熏蒸杀虫审批制度，加强科学保粮，减少熏蒸次数，努力提高杀虫效果。熏蒸杀虫前必须整仓检查粮情和虫情，按检查结果，根据虫种、虫害密度、粮温、粮食数量、体积等，准确计算使用用药量。

　　七、各仓要设臵防鼠设施，做好防鼠工作堵塞鼠洞，仓库周围不准堆放杂物，要经常清扫地脚粮，使老鼠无处隐藏和觅食。

　　八、推行科学保管方法，提高粮食保管质量。对储存的粮食采取机械通风、自然通风、低剂量保管相结合的科学保粮方法，做到既保证储粮的安全，又节省人力与费用，更好地提高储备粮质量和企业经济效益。

　　企业内部管理制度6

　　一、做好粮情检查是保证粮食储藏安全的重要职责，是掌握粮情变化，确保储粮安全的重要手段。

　　二、粮情检查的内容：仓温、气温、粮温、仓温、气温、品质变化、粮食水份、害虫情况及粮食的色泽、气味和储藏设施、设备的安全状况等项目。

　　三、粮情检查应定期或不定期的进仓对储存粮食进行全面的安全检查，并认真记录，严禁伪造检查记录。

　　四、粮情检查时间：危险粮一天最少检查一次；半安全粮每三天至少检查一次；安全粮每七天至少检查一次粮温粮情、害虫及品质变化情况；每月扦样检查一次粮食水分；随时检测各种数据和粮堆变化情况。

　　五、粮情检查后，应将粮温检测数据进行横纵对比，并与上次检查对比分析，发现问题，应查明原因，报告保管科长。重大问题，由保管科长以书面形式及时上报公司主管领导。

　　六、化验室要保持清洁卫生，仪器灵敏。粮情检查所需的各种用具、仪器应认真校正、维护，不得乱丢乱放，保证检测数据准确可靠。

　　七、粮情检查时，仓外温湿度高于仓内温湿度，不得开启窗户及轴流风机，检查完毕后，应立即关闭检查门；秋夏季节，气温较高，进行粮情检查时间在上午9时前完成，避免高温气体侵入粮仓，确因仓湿较大，温度高，必须上报后方可开窗户或轴流风机通风排温。

　　八、对熏蒸末散气的仓库进行检查。必须佩戴防毒面具，且两人以上。

　　九、各责任仓防治人员应对检查和检测的各项数据进行收集整理，对查仓分析记录薄进行妥善保存，以待备查。

　　十、检查完毕后，应及时关门落锁、关闭电源，做到人离灯灭。

　　企业内部管理制度7

　　第一章考勤制度

　　第一条：严格遵守公司时间，不准迟到、早退，发现迟到、早退，视时间长短作相应处罚。

　　第二条：有事请假者，必须填写请假申请单，批准同意后休假，未办理请假手续者作旷工处理。

　　第三条：任何请假以不影响公司生产为前提，由所在部门负责人批准，得到公司认可后方可休假，不可强行要假。

　　第四条：新招员工有试用期，试用期间不胜任工作而自行离开者，扣发当月工资，辞职者须提前一个月打辞职报告，同意后方可辞职，自行离职者扣发当月工资。

　　第五条：工作期间，严禁串岗、离岗，出入厂物品人员必须填写出入厂证，同意核准方可进出。

　　第二章行政办公制度：

　　根据公司实际运作情况，定期召开生产计划、产品质量、人员培训会议。公司每一位员工必须按公司要求参加会议。

　　第三章卫生管理制度

　　第一条：生产操作人员必须按照公司要求每日做好各自岗位的卫生清扫工作，保持清洁整齐。

　　第三条：各类原材料的堆放必须有各自直接使用者负责堆放整齐、安全、卫生、清洁。

　　第三条：食堂卫生、饮食的清洁工作由食堂炊事人员直接负责，预防食物中毒。

　　第四章安全生产管理制度

　　第一条：严格按照操作规程操作，任何岗位都树立“安全第一”的思想，违反操作规程造成后果者，责任自负。

　　第二条：未经允许，不得擅自操作他人岗位，擅自操作他人岗位造成后果者，责任自负。

　　第二十三条：各自岗位操作人员有责任报告潜在的不安全因素，以便及时发现、排除。

　　第二十四条：如遇台风、洪水、自然灾害等紧急状况下，公司任何人员有责任和义务服从公司的紧急调配，保卫公司的财产不受损失。

　　第五章员工的权利和义务

　　第一条：按公司规定公司员工享有休息和休假，享受劳动安全、卫生和保护，享有请求劳动争议处理的权利。

　　第二条：公司员工必须保质保量完成工作任务和各项生产指标的义务；遵守国家法律法规，公司规章制度的义务。

　　第五章财务管理制度

　　第一条：财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累壮大企业经济实力为宗旨。

　　第二条：加强财务核算，严格财物收支体系，明确票据签发支付及票据传递途进径。

　　企业内部管理制度8

　　第一章 总 则

　　第一条 根据《中华人民共和国环境保护法》“为认真执行全面规划，合理布局，综合利用，化害为利，依靠群众，大家动手，保护环境，造福人民”的环境方针，搞好本企业的环境保护工作，特制定本管理制度。

　　第二条 本企业环境保护管理的主要任务是：宣传和执行环境保护法律法规及有关规定，充分、合理地利用各种资源、能源，控制和消除污染，促进本企业生产发展，创造良好的工作生活环境，使企业的经济活动能尽量减少对周围生态环境的污染。

　　第三条 保护环境人人有责。企业员工、领导都要认真、自觉学习、遵守环境保护法律法规及有关规定，正确看待和处理生产与保护环境之间的关系，坚持预防为主、防治结合的方针，提倡车间清洁生产、循环利用，从源头上尽量消灭污染物，并认真执行“谁污染、谁治理”的原则。

　　第二章 组织结构

　　第四条 根据环境保护法，企业应设置环境保护和环境监测机构，企业环保技术人员全面负责本企业环境保护工作的管理和监测任务，改善企业环境状况，减少企业对周围环境的污染，并协调企业与政府环保部门的工作。

　　第五条 组织建立企业环境保护管理团队，由企业领导和企业环保员组成，定期召开企业环保情况报告会和专题会议，负责贯彻会议决定，共同搞好本企业的环境保护工作。

　　第六条 企业环境保护机构应配备必须的环保专业技术人员，并保持相对稳定。设置一名经理级领导来分管环境保护工作，并制定若干名专职环保技术员，协助领导工作。

　　环保机构只能加强，不能削弱。

　　第三章 基本原则

　　第七条 企业环保工作由分管环保领导主管，搞好企业内的环保工作，并直接向企业负责人负责环保事项。

　　第八条 环保人员要重视防治“三废”污染，保护环境。要把环境保护工作作为生产管理的一个重要组成部分，纳入到日常生产中去，实行生产环保一起抓。

　　第九条 环境保护工作关系到周边环境和每个职工的身体健康及企业生产发展，企业员工必须严格执行环境保护工作制度，任何违反环保工作制度，造成事故者，必根据事故程度追究责任。

　　第十条 防止“三废”污染，实行“谁污染，谁治理”的原则，所有造成环境污染和其它公害的车间都必须提出治理规划，有计划、有步骤地加以实施，企业在财力、物力、人力方面应及时给予安排解决。

　　第十一条 对环保设施、设备等要认真管理，建立定期检查、维修和维修后验收制度，保证设备、设施完好，运转率达到考核指标要求，并确保备品备药的正常储备量。

　　第十二条 在下达企业考核各项技术经济指标的同时，把环保工作作为评定内容之一。

　　第十三条 凡新建、扩建、改造项目中的“三废”治理和综合利用工作所需资金、设备材料，必须同时列入计划，切实予以保证，在施工过程中不得以任何理由为借口排挤“三废”治理和综合利用工程的资金、设备、材料和人力等。

　　第四章 环保机构职责

　　第十四条 本企业环保机构职责：

　　1、在企业分管领导负责下，认真贯彻执行国家、上级主管部门的有关环保方针、政策和法规，负责本企业环保工作的管理、监察和测试等。

　　2、负责组织制定环保长远规划和年度总结报告。

　　3、监督检查本企业执行“三废”治理情况，参加新建、扩建和改造项目方案的研究和审查工作，并参加验收，提出环保意见和要求。

　　4、组织企业内部环境监测，掌握原始记录，建立环保设施运行台账，做好环保资料归档和统计工作，按时向上级环保部门报告。

　　5、对员工进行环保法律、法规教育和宣传，提高员工的环保意识，并对环保岗位进行培训考核。

　　第五章 奖励和惩罚

　　第十五条 凡本企业员工，在环境保护工作中，成绩明显者将给予精神和物质奖励。

　　第十六条 凡本企业员工玩忽职守，任意排放企业“三废”，造成污染环境事件，按触犯《中华人民共和国环境保护法》论处，视情节轻重，给予行政处分，赔款，直至追究刑事责任。

　　第六章 附 则

　　第十七条 本制度与国家法律、法规等部门文件有抵触时，按上级文件规定执行。

　　第十八条 本管理制度属企业规章制度的一部分，有企业负责贯彻落实和执行。管理部门要严格执行，并监督、检查。

　　企业内部管理制度9

　　第一章总则

　　第一条、为加强公司各项事务的管理，理顺公司内部关系，采用横向联系、纵向整合、竖向协作等经营方式，真正实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使公司的各项管理工作制度化、标准化，依据相关法律、法规及公司章程特制定本管理制度。

　　第二条、公司全体股东及员工必须遵守公司章程及管理制度的规定和决定、纪律。

　　第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、合同管理、物业管理、劳资管理、工程项目管理。

　　第二章:公司管理；

　　公司管理包括档案管理、印鉴管理、文印管理、公司财产及办公用品管理、报刊及邮发管理等。

　　第四条、档案管理：

　　1、归档范围:公司规划、年度计划、统计资料、规范、标准图集、财务审计、劳动工资、人事档案、会议纪录、决议；聘任书、协议合同、项目管理方案、通知、通告等具有参考价值的文件资料。

　　2、档案管理:指定专人负责管理、明确责任、保证原始资料及单据齐全完整；密级档案必须保证安全。

　　3、档案的借阅；总经理、副总经理借阅非密级档案，可通过管理人员办理手续，直接提档。公司其他人员借阅档案时，必须经主管副总经理批准，并办理借阅手续。

　　4、借阅的档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需用要摘录或复制的，密极档案必须经总经理批准，一般档案必须经主管副总经理批准，方可摘录复制。

　　5、公司所聘员工的相关技术职称及各类证书，属公司无形资产，由公司统一管理，未经同意，任何个人或公司负责保管人员，不得以任何方式或借口，外借其他经济组织和团体使用，对已与公司解除劳动合同的离聘人员，向公司索要证书的，必须经总经理批准，由本人赔付公司为此证件支出的培训费、工资等相关费用及本人在工作期间领用的用具用品等，若当事人在工作期间曾因工作失误给公司造成损失的，公司有权要求其进行经济赔偿，对拒不进行赔偿，而又情节恶劣的，公司有权向人民法院提起诉讼，要求当事人承担民事赔偿责任。

　　第五条、印鉴管理

　　1、公司印鉴由办公室和业务、财务部门分别保管。

　　2、印鉴的使用一律经公司总经理许可，主管副总经理签字允许后方可加盖，如违反此项规定，造成后果由直接责任人员负责。

　　3、公司所有需要加盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文，应统一编号登记，以备查询、存档。

　　第六条、文印管理

　　1、文印由办公室统一负责。

　　2、确需到公司以外去打印的文件、资料须经主管副总经理批准，由具体打印人员将原件、废件全部收回交办公室集中处理，严防泄密，如违反此规定造成的后果，由直接责任人负责。

　　第七条、公司财产及办公用品管理

　　1、公司库房由材料设备股负责管理。

　　2、库存、入库材料设备做好防盗、防火、防潮、防锈蚀，并应统一编号、分类、排放。

　　3、公司各股室办公用品由办公室负责统一采购。

　　4、各股室应按实际需用量领取，不得私用、浪费。

　　5、各股室配备的电脑等高档办公用品的采购、更换必须经总经理批准，指定专人负责。

　　6、办公电脑使用人员要保持用品干净、整洁；因使用不当造成损坏的由责任人负责赔偿，如违反以上规定造成工作延误或损失的由责任人负责。

　　第八条、公司资质及职能股室

　　1、公司所属业务股、办公室、资料室面向市场，均实行有偿服务。

　　2、公司所属机械设备、场地面向市场，均实行有偿服务。

　　3、公司允许有信誉的单位或个人挂靠，但须收取1-3%的管理费用，所发生的税金、人工工资、质量、安全保证金等相关费用均由挂靠人负担。但介绍人或推荐人应对信誉户进行详细调查，否则造成的损失由直接责任人负责对公司承担赔偿责任。

　　4、凡有要求陪标、标书制作、工程资料等服务的单位必须经公司总经理批准后方可。并收取费用，费用额以市场价为基础

　　第九条、报刊及邮发管理报刊征订、文件邮发由办公室负责统一征订，但必须经主管副总经理批准。

　　第三章:财务管理

　　第十条、公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》《企业财、务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算遵照《股份有限公司会计制度》执行。

　　第十一条、本财务管理内容属公司《内部财务管理制度》各股室、2项目部、厂及各职能人员应严格遵守执行。

　　第十二条、公司资金管理的原则是:合理使用、降低风险、加速周转、提高效益、减少压占。

　　第十三条、为保证库存现金的安全合理，公司下属各部门应按规定限额提取备用金，一般不超过2000-5000元，备用金的支取必须经总经理或主管副总经理签字批准后，方可办理。备用金的支取必须注明用途、金额。

　　第十四条、任何部门和个人，一律不得以任何借口坐支或挪用营业收入款，否则公司将依据相关法律法规、章程、制度的规定予以罚款，情节严重的将由公司提起诉讼，依法索赔。

　　第十五条、各项目部、厂应经常和客户保持联系，按期进行帐款催收，由主管副经理和财务部门监督。

　　第十六条、财务部门对固定资产应进行年度可行性分析，以便为固定资产的增减提供准确依据。

　　第十七条、支票管理严禁签发空白支票；持票人应妥善保管，如丢失将由个人承担全部经济责任。支票印鉴应由专人分别保管。

　　第十八条、信贷管理由财务部门统一负责。

　　第十九条、根据国家税法规定，按时缴纳各种税金及员工“两金”、职工医疗保险等。

　　第二十条、参加工程的决算会议。

　　第四章:合同管理

　　第二十一条、为加强公司内部合同意识，强化法制观念要求股东及员工极积学心《合同法》《建筑法》《招投标法》等一系列法律法规。

　　第二十二条、业务部门应根据合同履行的实际情况及时进行分析、记录、总结。为合同的完善提供依据。

　　第二十三条、业务部门对合同的文本应逐字逐句进行推敲研究，力求杜绝漏洞；杜绝含有模糊不清、模棱两可的条款词句。避免造成不必要的损失。

　　第二十四条、施工合同由业务部门(预算股)统一负责保管。

　　第二十五条、公司内部项目承包合同由办公室负责保管。

　　第二十六条、物业管理部门签订的合同，由物业部门负责保管，但应转办公室留存一份，以便存档。

　　第二十七条、材料设备部门签订的采购合同由材料设备部门负责保管，并转财务股一份作为记帐凭证。

　　第二十八条、预制厂签订的供销合同由预制厂设专人负责保管，并转财务股一份以备查存。

　　第五章物业管理

　　第二十九条、本物业管理是指公司所属财产、房屋、楼院及配套设施、设备、场地管理。物业管理部门要及时进行维修、养护、管理，维护物业管理区域内的环境卫生和秩序。

　　第三十条、物业管理部要与业主依法签订物业管理合同，必须明确双方的权利、义务及服务内容，合同要求详尽、实用。

　　第三十一条、物业管理部门应就本公司的物业管理范围内财产、设施设备等建立台帐，做到有序管理。

　　第三十二条、物业管理应设立专门银行帐户、帐表、合同，独立核算帐目，分别设立会计、出纳做到钱帐分离，严禁一人统收统管。

　　第三十三条、物业管理部门应对物业合同的履行和管理工作开展情况，及时进行了解、掌握，按月、季度向主管副总经理汇报。

　　第三十四条、及时掌握汇总业主、市场反馈信息，为物业管理工作的完善和提高，提供详实可行的原始资料。第六章劳务和工资管理

　　(一)员工的聘用

　　第三十五条、公司及各项目部、预制厂用员工应本着精简的原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。

　　第三十六条、公司所聘管理人员必须遵守国家法律和法规政策，做到依法办事。

　　第三十七条、公司所聘人员必须遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理办法。

　　第三十八条、公司聘用人员严禁私自对外提供专业服务。

　　第三十九条、公司所聘人员不得使用公司财产、用具、图片、图书、资料、档案等领人情。

　　第四十条、公司聘用的员工，一律与公司签定聘用合同。

　　(二)工资及奖金

　　第四十一条、公司管理人员实行年薪制和效益分配制，劳务人员实行计件制、计时制、计工制。

　　第四十二条、公司聘用的人员，凡实行年薪制的“两金”按比例上缴，实行计件制、计时制人员，按考勤自然天数计缴。

　　第四十三条、公司员工年度工资及奖金总额，由总经理按章程的规定拟订。

　　第四十四条、公司执行董事会批准实施的工资系列。

　　第四十五条、员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放。

　　第四十六条、特殊情况下工资支付参照<劳动法>有关规定执行，标准为员工的基本工资。

　　(三)辞职、辞退、开除

　　第四十七条、公司有权辞退不合格的员工，员工有辞职的自由。但必须按本制度规定履行手续。

　　第四十八条、员工与公司签订聘用合同后，双方都必须严格履行劳动合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。

　　第四十九条、合同期内员工辞职的，必须提前10日向公司提出书面辞职报告，否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。

　　第五十条、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。

　　第五十一条、员工必须服从公司安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。

　　第五十二条、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财务、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的应付赔偿责任。

　　(四)奖惩制度

　　第五十三条、为了对公司发展有特殊贡献的员工给予奖励，以及对不良行为者给予惩处，进而促使全体员工努力工作，奋发向上，特制定本制度。

　　第五十四条、本制度适用于公司全体员工。

　　第五十五条、本公司奖励办法如下(具体办法由董事会临时决定):1嘉奖2记功3授予荣誉称号

　　第五十六条、有下列事迹之一的员工给予一次性奖励公司股东或员工承揽到工程。纳入公司管理的.，按工程结算扣除前期费用后的总价给予1%的经济奖励，但承揽人必须配合公司进行进度款及最终尾款的催收工作；不纳入公司管理，而以公司名义自已承建的工程，公司给予大力支持，但要视工程实际情况须收取1-3%的管理费，承建者的工资、奖金、福利及承建者本人所需缴纳的“三金”(三金指职工医疗保险及大病医疗、职工养老金、职工失业金)等所有费用将由本人承担，公司不再负担。超额完成公司利润计划指标，经济效益显著者；积极向公司提出合理化建议，被采纳者；敢于制止、揭发各种损害公司利益行为的；维护公司利益和荣誉、保护公司财产，防止安全事故发生或挽回经济损失的；5维护公司的规章制度，对各种违纪行为敢于制止、批评、揭发的；对社会作了贡献，使公司获得良好的社会信誉的；以上未注明具体奖励办法、种类的，其奖励办法、种类视绩效程度而定。

　　第五十七条、员工有下列行为之一，经批评教育不改的，视情节轻重，分别给予扣除工资奖金、辞退、开除、追究经济责任等处分:

　　1、违反国家法律、法规、政策和公司规章制度，造成经济损失或不良影响的；

　　2、违反劳动纪律，经常迟到、早退、旷工、消极怠工，没有完成工作任务的；

　　3、不服从工作安排和调动、指挥或无理取闹，影响生产秩序、工作秩序的；

　　4、拒不执行董事会决议及总经理、部门领导决定，干扰工作的；

　　5、工作不负责任，损坏设备、工具，浪费原材料造成损失的；

　　6、玩忽职守，违章操作或违章指挥，造成事故或经济损失的；

　　7、，违反财经纪律，挥霍浪费公司资财，损公肥己，造成经济损失的；

　　8、财务人员不坚持财经制度，丧失原则，造成经济损失的；

　　9、挑动是非，破坏团结，损坏他人名誉或领导威信，影响恶劣的；

　　10、泄露公司秘密 ，给公司造成损失或不良影响的；

　　11、把公司客户介绍给他人或向客户索取回扣、介绍费的；

　　12、散布谣言，损害公司声誉的；

　　13、私自挪用公司资金的；

　　14、有其他违章违纪行为，董事会或经理办公会认为应予以处罚的。员工有上述行为，给公司造成经济损失的，责任人应赔偿损失；情节严重，触犯刑律的，提交司法部门依法处理。

　　第七章工程项目管理制度

　　第五十八条、工程项目管理执行的原则以现场文明施工为外在要求，以质量、工期、安全、效益为中心内容，以抓好施工现场管理，营造良好企业形象为重点，以强化项目成本核算为手段，内抓现场，外抓市场，调整结构，提高效益。

　　第五十九条、工程项目管理系指项目的施工阶段即从施工的准备阶段开始至竣工验收及竣工后全过程的管理，其基本内涵是:以项目工程为核算单位，以个人经济负责为基础，以项目的施工安全、工期、质量、成本的全过程管理为内容，按管理层和劳务层分离的形式，以经济手段的项目责任制6的合同管理，使每一个项目由不独立的单纯生产体，转变为内部相对独立的经营管理实体。

　　第六十条、项目经理的产生项目经理通过招标选聘、自荐选举、论辩考评、公司择优聘任产生，其身份是受公司法人代表委托就某一项工程进行管理，直接对总经理负责，项目经理受法定代表人委托，进行项目管理，必须在授权范围内行使权利，项目经理在工程管理过程中违规管理；不胜任或造成损失，公司有权解除其项目经理职务；情节严重的有权要求其承担经济赔偿责任或向人民法院提起诉讼。项目经理及项目部的产生与组建时间以单项工程周期的寿命为计算单元。

　　第六十一条、项目班子人员的组成按照公司人事管理的规定，原则上由项目经理提名在全公司中优化招聘组建，劳务和其他人员面向社会招聘，成立项目管理班子。项目部管理人员执行年薪制和效益分配制，劳务人员实行计件制、计时制、计工制，按多劳多得的分配原则执行，对不服从生产安排，不遵守劳动纪律，有破坏阻碍生产者，可劝退或辞退，给公司造成经济损失者，依法索赔。

　　第六十二条、项目经理的职责

　　1、认真贯彻国家有关法规、政策和公司决策以及公司各项规章制度、办法，自觉维护企业的利益和股东的利益，确保公司制定的各项经济指标的全面完成。

　　2、在项目管理中，严禁工程整体对外发包，对工程进度、质量、安全、成本和现场管理全面负责。

　　3、组织编制工程项目施工组织设计，包括工程进度计划及施工方案，制定安全生产及保证质量措施并组织实施。

　　4、科学组织和管理进入现场工地的人、财务等资源，作好人、物、设备的调备，及时解决施工中出现的问题，保证履行与公司签定的项目责任合同，提高综合经济效益。

　　5、组织制定项目内部管理人员的职责权限和各项规章制度，搞好与公司机关各职能部门业务联系和经济往来，定期向总经理报告工作。

　　6、严格财经纪律，加强财务、预算管理，实行专款专用，严禁挪用公款，与建设单位结算的各项费用一律通过公司财务、帐户，方可使用，推行各种形式的项目责任制，正确处理公司、项目部、股东三者之间的利益关系。

　　7、项目经理及成员，必须按时参加公司组织的各种学习活动和会议。

　　第六十三条、项目经理的权限

　　1、组阁权:确定与工期相适应的管理组织，可根据公司有关人事规定自聘或辞退管理人员、后勤人员。

　　2、生产经营权:全权负责项目施工生产的经营，包括配合建设单位。

　　3、劳动用工权:自行解决劳务人员的选用，只能签定以完成某项项目施工任务为期限的计件工、计时工的使用合同书。不得私自签订中长期合同工，劳务合同依据<劳动法>应签定劳动保护、待遇、报酬、安全等内容。

　　4、内部分配权:按照多劳多得的分配原则，项目班子成员执行年薪制、效益分配制，招雇的劳务、施工人员可自主分配和嘉奖。

　　5、拒绝摊派权:对公司经理和有关部门违反合同行为的摊派，有权拒绝。

　　6、材料采购权:项目经理对项目所需材料享有采购权，采购的材料应从价格、质量、产地上，增加透明度，禁止积压各种库存材料。

　　第六十四条、施工阶段项目班子的基本职责

　　（1）责任范围、内容:项目工程质量、工期安全、效益为项目经理的主要责任内容，亦为基本职责，各项职责范围内容的目标值以合同契约形式与公司法人签定。

　　（2）以项目成本指标控制为基本责任，项目班子对项目工程实行施工准备到竣工移交全过程，全方位管理，项目班子具体管理职责为:⑴审查图纸，自编施工预算，学习掌握合同内容及其他技术经济文件。⑵编制施工组织设计，工程质量达标方案，工程成本降低计划，并报公司审批后执行。

　　⑶完成现场的三通一平，规划现场的平面布置，现场条件的创造，进场材料，构配件现场验收，现场保管，使用控制，耗用考核等。施工现场企业文化宣传标牌制作和设计。

　　⑷工程施工的组织实施，包括对进场的劳务进行施工技术、生产进度、生产安全、文明施工的文字交底和随时进行检查记录。

　　⑸负责工程变更签证，建立工程变更台帐，催收工程进度款。

　　⑹按成本降低计划，按月、年度向公司财务股上报成本报表及竣工工程成本经济分析。

　　⑺按要求填报计划、统计等各类报表，填写施工日志，积累技术档案资料，做竣工图及该工程的施工总结(装订纸张均为a4)。

　　⑻办理竣工移交，包括竣工后与建设单位办理验收，移交手续，竣工结算、收款包括5%尾款及一年内的保修和费用承担。

　　第六十五条、项目班子的组织机构人员构成

　　1、项目管理层生产与经营管理尽量做到层次少，人员精干得力，提倡一职多岗。

　　2、管理上根据公司总经理的安排和企业的管理制度，项目经理接受公司直接领导。

　　3、在经济往来上，项目经理根据公司经理与项目经理签定的合同，公司机关职能股室服务于与各项目部。

　　4、在业务管理上，作为公司的一级管理层，受公司职能股室的指导，一切统计报表包括技术、安全、质量、预算及各种资料，都要按系统管理的有关规定，准时报公司查验存档。

　　第六十六条、项目经理的控制目标

　　1、质量——工程质量以检验评定标准为依据，必须达到合格标准。

　　2、工期——执行工程承包合同中的工期规定。

　　3、安全——按照政策规定，杜绝重大伤亡事故，若造成重大伤亡事故，费用由项目班子负责承担。

　　4、总成本——按70%有权支出且能调节和自行控制成本费用，如有公安、市容、环卫、质检部门及公司质检安全等罚款，计入工程成本，由项目班子负责承担。

　　第六十七条、项目班子的解体

　　1、工程竣工后，项目班子应迅速解体，重新招标或聘用时，必须按规定三个月内做到人走帐清、物尽，不留任何问题时方能重新上任，否则不予安排新的工作，工资停发。

　　2、公司所配备的机械和设备必须运转正常，交回公司时保证完好率达到95%。

　　3、材料采购，财务管理，必须建立三角监督关系。

　　第六十八条、公司与各项目部必须签定统一的工程项目成本目标责任合同书。

　　企业内部管理制度10

　　一、总则

　　第一条按照公司经营理念和管理模式，遵照国家有关劳动人事管理政策和公司其它有关规章制度，特制定本制度。

　　第二条本制度适用于公司全体员工(试用工和临时工除外)。本制度所指工资，是指每月定期发放的工资，不含奖金和风险收入。

　　二、工资结构

　　第三条员工工资由固定工资、绩效工资两部分组成。

　　第四条工资包括:基本工资、岗位工资、技能工资、职务津贴、工龄工资、住房补贴、误餐补贴、交通补贴。

　　第五条固定工资是根据员工的职务、资历、学历、技能等因素确定的、相对固定的工作报酬。固定工资在工资总额中占40%。

　　第六条绩效工资是根据员工考勤表现、工作绩效及公司经营业绩确定的、不固定的工资报酬，每月调整一次。绩效工资在工资总额中占0-60%。

　　第七条员工工资总额由各部门经理、项目经理拟定后报总经理审批。部门经理、项目经理每月对员工进行考核，确定绩效工资发放比例并报人力资源部审核、总经理审批后予以发放。

　　第八条员工工资扣除项目包括:个人所得税、缺勤、扣款(含贷款、借款、罚款等)、代扣社会保险费、代扣通讯费等。

　　三、工资系列

　　第九条公司根据不同职务性质，分别制定管理层、职能管理、项目管理、生产、营销五类工资系列。

　　第十条管理层系列适用于公司总经理、副总经理。

　　第十一条职能管理工资系列适用于从事行政、财务、人事、质管、物流等日常管理或事务工作的员工。

　　第十二条项目管理工资系列适用于各项目经理及项目部成员。

　　第十三条生产工资系列适用于生产部从事调试、焊接、接线等生产工作的员工。

　　第十四条营销工资系列适用于销售部销售人员(各项目部销售人员可参照执行)。

　　企业内部管理制度11

　　一、内部控制概述

　　内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。内部控制的目标包括:

　　(1)保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用；

　　(2)保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供；

　　(3)保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行；

　　(4)尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业达到更大的盈利目标；

　　(5)预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，及时、准确地制定和采取纠正措施；

　　(6)保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。

　　内部控制是现代企业管理的重要手段。完善企业内部控制制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，保证资本市场有效运行，均有着非常重要的意义。

　　二、现行企业内部控制中存在的主要问题

　　(一)对内部控制认识不足

　　目前一些企业特别是某些国有企业对内部控制的认识存在两种倾向值得注意:一是一部分人习惯于甚至满足于传统的经营管理方式，认为只要能够规范化操作就行了，不必考虑是否先进；二是虽然意识到改革的必要性，但是容易片面强调改革组织结构的重要性，忽视了控制方式的跟进和强化；这就使企业的改革同微观治理机制相脱离。

　　(二)产权关系不明

　　在我国现阶段，公司的法人治理结构不够完善，甚至是有形无实，尤其体现在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。有不少国有企业在改革过程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又进入董事会，董事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、权责不清，内部控制的受益主体模糊。这种责权不分的公司治理结构，导致所有者对经营者不能实施控制，作为代表公司股东的控制主体(董事会)也就形同虚设。

　　(三)监督机制不健全

　　目前有很多企业监督评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有的独立性。另外，在内审的职能上，很多企业的内部审计工作仅仅是审核会计账目，而在内部稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内各组织机构执行指定职能的效率等方面，却未能充分发挥应有的作用。

　　三、企业内部控制制度的基本框架

　　(一)完善企业的控制环境

　　任何企业的控制活动都存在于一定的控制环境之中。控制环境中的要素很多，有价值观、组织结构、控制目标、员工能力、激励与诱导机制、管理哲学与经营风格、规章制度和人事政策等等。要改善企业内部控制环境，要做好如下工作:

　　1、加快现代企业产权制度改革。真正实现产权明晰、权责清楚、管理科学、政企分开的现代企业制度，从产权制度上保证内部控制制度有效建立。

　　2、要有明确的内部控制主体和控制目标。控制主体解决了由谁进行内部控制的问题，而控制目标则解决了为什么要进行控制的问题。科学的企业组织结构在企业内部应包含四个层次的经济主体，相应地，企业内部也有四种控制主体，即股东、经营者、管理者和普通员工，他们有各自的控制目标?押股东的目标是财富最大化?鸦经营者的目标是不断增加经营效益；管理者的目标是完成责任目标、获得业务运行的真实报告；普通员工的目标是遵从企业的内部规章制度，不断提高企业的生产经营效率。

　　3、要有先进的管理控制方法和高素质的管理人才。管理控制方法作为管理当局对其他人的授权使用情况直接控制和整个公司活动实行监督的一种方法，包括很多内容，如制定企业各项管理制度、编制各项计划、业绩与计划考评、调查与纠正偏离期望值的差异等，实施先进管理控制方法，还需辅以积极的人事政策，要能培养和引进一批具有高素质、掌握先进管理方法的人才队伍来改善企业的经营管理观念、方式和风格，培养全体员工良好的道德观、价值观和全员控制意识，从而形成一个特定的企业文化氛围。

　　(二)设立有效的控制活动

　　1、针对人员的控制。

　　(1)职责分离。职责分离是现代企业内部控制的基本要求，对于企业的一切交易或事项都应严格按照不相容职务相分离的原则，科学地划分各职责权限，形成相互制衡机制。

　　(2)工作流程。明确每个岗位的职责，使每一个人的工作能自动地相互检查另一个人或更多人的工作，从而达到相互牵制的目的。为了实现这一目标，可以采用对每一个岗位设计工作流程图的办法，在工作流程图中明确规定每个人应该做什么、如何做、何时做以及正确进行工作的结果等。工作流程图设计的目的应达到使管理的过程标准化，也就是说，要能够做到让不同的人按照工作流程图去做同样的工作，得到的工作结果将是相同的。

　　(3)票据与记录控制。实行票据保管、收款与会计记录人员的岗位分离；对所有票据进行预先编号，所有作废的票据都要妥善保存，对已经使用的票据由会计人员进行定期消号，并及时与票据保管人员进行核对，以防止交易漏记或重复记录现象，保证全部收入、结算款项等能够及时准确入账。

　　(4)资产接触与记录使用。资产接触与记录使用主要是指限制接近资产和接近重要记录，以保证资产和记录的安全。保护资产和记录安全的重要措施是采用实物和技术防护措施。在采取电算化核算的情况下，每个岗位只能使用自己设置的密码接触由自己负责的数据，复核岗位只能进行数据查询和复核，而不能具备修改已经形成数据记录的权限。

　　(5)绩效考评。

　　1、为了实现既定的工作目标，应实施有效的激励、奖惩机制，激励全体员工参与企业管理和控制的主观能动性。各部门通过定期举行绩效考评会议，作为对其工作目标完成情况的事后控制，不仅可以总结一定时期的工作成果，同时也是发现问题、改进工作的过程。通过绩效考评，配合一些必要的奖惩措施，将部门的工作目标与个人工作目标紧密地联系在一起，部门的工作目标也将通过个人工作目标的实现而实现。

　　2、针对信息系统的控制活动。在信息系统的日常使用中，信息系统产生的舞弊现象比手工操作更具隐蔽性，因而对信息系统的控制也十分重要，具体应通过采取权限控制、数据录入输出控制、手工凭证的控制等方式，各个岗位应通过设置密码口令来防止别人越权使用自己的权限，没有权限的人绝不允许对数据进行查阅或修改。

　　(三)加强企业内部牵制制度

　　内部牵制是指对具体业务进行分工时，不能由一个部门或一个人完成一项业务的全过程，而必须由其他部门或人员参与，并且与之衔接的部门能自动地对前面已完成工作进行正确性检查。它由适当授权、不相容工作的责任分工、凭证和记录、接近控制、独立检查等环节组成。这种制约包括上下级之间的互相制约、相关部门之间的相互制约。如会计信息收集、归类过程中，除了制单外，必须有复核并由财会主管审批；又如现金流转业务中，现金收支的审批、收入和支出、印鉴的保管、记账等业务应分工管理，互相牵制。

　　在内部牵制中，必须采取工作轮换制，这样才能更好地达到牵制的效果。工作轮换制是指根据不同岗位在管理系统中的重要程度，明确规定并严格控制每一员工在某一岗位的履职时间。对关键岗位应频繁轮换，次要的岗位可少一些。从轮换中暴露出存在的问题，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。

　　(四)加强企业内部稽核制度和内部审计制度

　　切实提高企业对内部稽核和内部审计的认识，切实加强考核、监督、制约机制，发挥企业内部审计的作用，将内部审计人员从会计、财务人员中分离出来，直接对董事会负责，这样才能真正发挥内审人员的作用，监督和保护企业的资产、财产安全，监督企业朝着合理、合法的良性方面发展。内部监督评审应当遵循以下原则。

　　1、在日常工作中不断地监督评审内控的总体效果。对主要风险的监督评审应当是公司日常活动的一部分。

　　2、对内控系统应当进行有效和全面的内部审计。内审要独立进行，内审人员应得到适当的培训，并配备称职和得力的人员。内审作为内控系统监督评审的一部分，应当向董事会或其审计委员会直接报告工作。

　　3、不论是经营层还是其他控制人员，发现内控缺陷都应及时地向适当的管理层报告，并使其得到果断处理。要树立全员控制意识，帮助企业更有效地实现预期控制目标，促进企业控制环境的建立，为改进内控制度提供建设性建议，实现预期的内控目标。

　　企业内部管理制度12

　　第一章总则

　　第一条为了引导企业加强对资金的内部控制，保证资金的安全，提高资金的使用效益，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。

　　第二条本指引所称资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。

　　第三条企业至少应当关注涉及资金管理的下列风险：

　　（一）资金管理违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

　　（二）资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

　　（三）银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律法规要求，可能导致受到处罚造成资金损失。

　　（四）资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真。

　　（五）有关票据的遗失、变造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失。

　　第四条企业在建立与实施资金内部控制中，至少应当强化对下列关键方面或者关键环节的控制：

　　（一）职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理。

　　（二）现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当按规定严格执行。

　　（三）资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时。

　　（四）票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效。

　　第二章职责分工与授权批准

　　第五条企业应当建立资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

　　资金业务的不相容岗位至少应当包括：

　　（一）资金支付的审批与执行。

　　（二）资金的保管、记录与盘点清查。

　　（三）资金的会计记录与审计监督。

　　出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

　　企业内部管理制度13

　　随着企业规模的不断壮大，制度化管理将显得越来越重要。在企业管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有稳定性、连续性。它不会因企业领到的变更而变更，也不会因领导的看法和注意力的变化而变化。下面就如何加强制度化管理提几点建议:

　　1、必须维护公司规章制度的尊严。公司的规章制度的公司领导经过长期的探索的理论

　　总结，是任何部门、仍员工必须遵循的行为准则。制度面前人人平等，任何部门任何员工没有超越公司制度的特权。公司的各级领导(包括在公司任职的公司领导的亲戚朋友)必须带头遵守和执行公司的规章制度，自觉维护公司制度的尊严。那种把领导的个人意志置于公司制度之上，仗权违章、仗势违章、依仗关系违章的现象，是极不正常的，也是决不允许存在的。

　　2、必须逐步完善公司的制度体系。目前，公司的制度体系的框架已经初步形成，在公司的发展中发挥着重大的作用，但随着公司规模的不断壮大，公司的规章制度也要逐步更新和完善，使它适应公司不断发展壮大的需要，使它更规范明确，具有普遍的约束力。

　　3、必须严肃规章，尊章行使。经验表明，法令行则国治国兴，法令驰则国乱国衰。

　　个企业也是如此，企业管理必须制度化、规范化、程序化，对任何违纪违章的现象，都要按照制度严肃处理，决不手软。任何制度只有落实到日常工作和生活中，不折不扣的执行下去才能显示出制度的作用，否则，再完善的制度也是空的。

　　4、加强制度的学习。制度出台后，要让全公司的员工都明白制度所规定的要求和制度与工作的关系，提高大家遵守制度的自觉性。特别是各级领导，更要树立制度化管理的新观念，了解制度规定的办事原则和程序，增强按制度办、按程序办、按原则办事的思想意识，坚决纠正重权轻制度、以权压制度的思想和行为。