内控评估报告

内控评估报告

一、评估工作基本情况

为健全机构内控管理,强化全体员工风险防范意识,提高风险管控能力,保障公司稳健经营和持续价值成长,根据分公司关于2017年度内部控制评估工作要求以及《寿险公司内部控制评价办法(试行)》(保监发〔2017〕6号)、《保险公司内部控制基本准则》(保监发〔2017〕69号)等文件精神,**中心支公司于2017年1月14日启动了2017年度内审评估工作,由机构总经理室主持召开专题会议,对该项工作进行了安排部署,机构总经理为总负责人,人事行政部负责牵头协调,各部门长及联络人负责具体实施。本次内审评估工作涉及机构日常经营管理各个方面,内容多、范围广,机构采取以各职能部门为单位,按照遵循制度、客观真实的原则,由部门长牵头逐条逐项对照检视评估,并于规定时间内完成。

二、机构内部控制评估结果概述

2017年上半年机构主要工作是筹建,六月份正式营业,在制度健全上依据总分公司相关制度,结合自身情况建立健全了机构业务、财务、运营、人事等各项制度和流程。此次内控评估围绕健全性、合理性、有效性对机构内部控制进行总体评价。在评估中各部门针对109个评估要点,逐个按照制度流程要求与实际执行情况进行梳理检视,分析总结,识别潜在风险,查找相关控制制度,结合实际操作情况进1

行对照检查,查漏补缺。总体上,机构在职场环境控制及制度控制方面已基本成形,随着业务规模和人员队伍数量逐步扩大,在制度的执行和部门协调方面还需进一步完善和细化。在控制环境方面机构评估得分18.7分,风险识别与评估得分4.4分,控制活动得分44.5分,信息与沟通15分,监督得分8分,汇总得分86.2分。

三、机构内部控制情况

在控制环境方面严格遵守国家法律、法规以及监管部门要求,根据公司业务规模、经营管理的需要以及合理、精简、高效的原则设置机构。遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。机构共设7个部门,分别为总经理室、银行业务部、营销业务部、运营管理部、财务管理部、人事行政部、什邡支公司(筹)。各部门岗位设置合理,职责清晰明确,各岗位员工对其各自岗位职责熟悉清楚。机构通过每天晨会及每周例会宣导公司企业文化,规范员工的职业行为,引导员工提高职业道德水准,建立诚信的道德观。

在风险识别与评估方面,运营管理部定期宣导合规经营的重要性,做到稳健运营,合理合规合规经营是保险公司的核心经营原则,每一位员工都必需严格遵守规章制度,定期做好合规自查工作,加强风险防范意疻,评估风险,规避风险。在公司经营中,对已出现但不可接受的风险点,按照公司合规法律法规,明确控制风险的相磁职责与权限,控制方法、资源需求,及时限要求。并制定了重大,突发事项应急预案。

在控制活动方面,针对业务控制,对销售人员建立并保持书面程2

序,对销售人员的甄选、签约、解约、薪酬、考核、档案、品质管理;对于宣传资料严格管控,出入库登记签字;定期对销售人员进行专业培训和职业道德教育,建立销售人员失信惩戒机制;根据分公司要求,严格执行分公司下发的《营销员管理规则》在营销员签约年龄要求22—50岁,不在此年龄阶段非常优秀者可特殊申请!同时每位营销员都建立了相应的入司档案包括培训档案等。 在宣材料管理上**中支严禁私自印刷宣传品,严格控制产品说、创说会课件不合规处。同时针对销售人员培训,保证新人岗前培训不少于80小时,其中法律法规教育不少于36小时。针对财务控制,严格执行总、分公司的各项规章制度、管理办法及实施细则按照总公司相关要求,中支单独设立了财务部门,配备了专职财会人员,岗位明确,责任分明有规范的账务处理流程。依据真实的经济事项进行账务处理,对账务处理的全过程实施有效的控制,并实现账账、账实和账表相符。中支的财务报表严格遵守《企业会计准则》和《保险公司会计制度》,确保了出具的报表真实、完整、准确。

在信息与沟通方面,机构按照公司要求进行有效管理,按监管要求定期向监管部门报送相关信息,并确保信息完整真实。在机构日常经营管理中,确保上下级之间和协作部门间的有效果沟通。

在监督方面,机构根据内部控制相关规定,各职能部门定期或不定期对风险控制的合理性、有效性进行评估,对发现的问题及时整改,并对整改情况进行跟踪及监督。

四、2017年度内部控制的漏洞与缺陷及整改完善计划

由于开业时间不长,机构内控工作将随着业务规模和市场变化持续不断地健全完善,在此次评估中也发现了以下问题:

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