出纳岗位职责模板

一、 收款

严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

二、 付款

严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。

三、 制单与记帐

1、 根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过2个工作日；

2、 负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天

入账，做到日清月结；

3、 每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》；

4、 月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。

四、 现金和票据管理

1、 每日库存现金为2000元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任；

2、 不得坐支现金；

3、 根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票的入账情况。

五、 工资管理

1、 根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核；

2、 根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。

六、 报表规定

根据报表管理规定每日上报《现金/银行存款日报表》，每月上报《收入月报表》和《管理人员工资表》。

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会 计 岗 位 职 责

财务制 2015（财） 008号]

一、 保管公司财务印鉴和各项财务资料；

二、 记账和报表

1、 根据账簿设置管理规定设置账簿；

2、 根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理，登记总账、多栏账和二级、三级明细账，做到账证、账账、账表相符。

3、 根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如：《设计师工资及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》；

4、 根据财务软件管理规定进行电算化账务处理；

三、 工资管理

根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司经理审核。

四、 审核

1、 审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整，数字计录是否准确，大小写出是否一致，签章是否齐全，发票是否合法等；

2、 审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等；

3、 审核收据、发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准，是否有未交回的收据和发票，支票的开据是否正确，是否及时入账，登计簿的记录是否齐全等；

4、 审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确，与现金账和库存现金额是否一致，现金账和银行账的发生额和余额是否正确等；

五、 资产管理

根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等管理工作，做到账账、账实相符。

六、 成本控制和财务分析

正确、及时和完整地记录公司的财务状况，根据每月的账簿和报表，对其经营状况进行分析，制定出适合本公司的成本控制方案，实现增收节支，协助公司提高经济效益，当好公司经理的参谋和助手。

七、 对外工作

每月税务报税，缴税工作和工商年检工作。

积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议，按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得泄露公司的.财务状况。

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会计出纳岗位职责范本2016-06-28 10:12 | #2楼

一、 收款

严格按公司的收入管理规定办理收款业务，收款时用验钞器审验人民币真伪，认真清点，不得发生少收、多收款现象，否则责任自负；收客户款应在收据上注明“定金、一期款、二期款、尾款”等字样并注明设计师、交款人姓名、合同编号等，在收据上加盖“现金收讫”章；收支票应注明支票号，同时将有关资料输入计算机，做到及时准确无误。

二、 付款

严格按公司的成本费用支出管理规定的借款、报销管理规定办理付款业务，工程拨款应由工程经理、会计、公司经理联合签字方可支付，不得发生少付、多付现象。

三、 制单与记帐

1、 根据审核后的原始凭证和会计科目的使用要求采取收、付、转的方式制单，做到字迹清楚，数字准确，摘要言简意赅，当日凭证当日制单，积压单不得超过2个工作日；

2、 负责现金账和银行账的记账工作，当天的业务必须当天

入账，做到日清月结；

3、 每日核对库存现金与现金账余额是否相符，及时核对银行存款余额，月末编制《银行存款余额调节表》；

4、 月末与会计核对本月发生额及累计余额，做到账证、账实、账账相符。

四、 现金和票据管理

1、 每日库存现金为2000元，其余存入银行，如因延误引起其他事故发生，公司将追究其经济责任；

2、 不得坐支现金；

3、 根据票据管理规定保管和使用支票、发票和收据，并追踪票据使用情况，尤其是所收取支票的入账情况。

五、 工资管理

1、 根据工资管理规定按时核算员工工资，编制工资源共享表，交会计审核；

2、 根据会计和公司经理审核后的工资表，进行工资发放。

六、 报表规定

根据报表管理规定每日上报《现金/银行存款日报表》，每月上报《收入月报表》和《管理人员工资表》。

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会 计 岗 位 职 责

财务制 2015（财） 008号]

一、 保管公司财务印鉴和各项财务资料；

二、 记账和报表

1、 根据账簿设置管理规定设置账簿；

2、 根据会计核算政策和会计科目使用管理规定及时进行账务处理，登记总账、多栏账和二级、三级明细账，做到账证、账账、账表相符。

3、 根据报表管理规定每月按时编制并上报各种财务报表，如：《设计师工资及提成明细表》、《管理费用明细表》、《在施工程结算表》、《完工工程结算表》、《收入与费用比例表》、《资产负债表》、《损益表》；

4、 根据财务软件管理规定进行电算化账务处理；

三、 工资管理

根据工资管理规定准确核算有关员工的效益工资及提成明细并上报公司经理审核。

四、 审核

1、 审核原始凭证。员工报销或借款的内容是否完整，数字计录是否准确，大小写出是否一致，签章是否齐全，发票是否合法等；

2、 审核记账凭证。记账凭证的编制是否以原始凭证为依据，会计科目的使用是否合理，金额是否准确，借贷方是否平衡等；

3、 审核收据、发票和支票。收据和发票的开具是否以收到货币资金为准，是否有未交回的收据和发票，支票的开据是否正确，是否及时入账，登计簿的记录是否齐全等；

4、 审核日报和现金、银行存款日记账。日报的编制是否正确，与现金账和库存现金额是否一致，现金账和银行账的发生额和余额是否正确等；

五、 资产管理

根据资产管理规定对公司的资产进行登记、入账、保管、检查等管理工作，做到账账、账实相符。

六、 成本控制和财务分析

正确、及时和完整地记录公司的财务状况，根据每月的账簿和报表，对其经营状况进行分析，制定出适合本公司的成本控制方案，实现增收节支，协助公司提高经济效益，当好公司经理的参谋和助手。

七、 对外工作

每月税务报税，缴税工作和工商年检工作。

积极参加工商、税务等政府部门组织的各项会议，按时纳税、交费，如发生延误而导致公司受罚，其责任由会计承担，及时向公司经理提示国家有关财经方面的新规定，未经公司经理许可不得泄露公司的财务状况。

节能工程科技有限公司篇二：会计出纳工作职责

会计工作职责

一、 遵守国家财经法律、法规和规章，遵守上级单位具体的财务管理制度、办法，确保会计资料的合法、真实、准确、及时、完整。

二、 严格按照规定设置会计科目，进行会计核算，完善会计电算化。

三、 根据上级单位要求和实际工作需要，负责编制本单位年度经费预算，保证经费预算全面、详实。

四、 掌握各项费用的开支范围和标准，负责本单位日常财务核算工作，认真报账、记账、结账，做到手续不完备不报账，内容不真实不报账，数字不准确不报账。

五、 负责本单位职工医疗保险费用的计缴工作，住房公积金、所得税的代扣工作。

六、 定期分析、检查本单位预算执行和收支情况，主动向领导汇报财务状况，为领导提供决策依据。

七、 掌握人员工资变动情况和相关政策，负责编制工资及其他发放现金表册，交出纳执行。

八、 及时、准确、真实、完整地编制并报送各种财务报表。

九、 妥善保管会计凭证、账薄、报表和其它有关会计档案，按规定装订，并按要求及时归档。

十、 做好本单位年终财务决算，及时上报上级单位。 十一、 积极完成领导交办的其他工作，保守财务秘密。

出纳工作职责

一、按规定每日登记现金日记账。

二、根据记账凭证收付现金。

三、每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金，保证库存现金及有价证券安全。

四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。

五、负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

六、负责代理记账单位出纳工作

七、完成科领导交办的其他任务。篇三：会计、出纳岗位职责

六、会计员岗位责任制

一、负责保管合作社《财务专用章》，按规定使用印章；对不按规定使用合作社《财务专用章》而造成的损失，承担经济和法律责任。

二、负责按《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》和国家有关政策建立账目，进行会计核算，确保会计信息的合法性和真实性。

三、负责编制合作社会计报表，包括资产负债表、损益表、财务状况变动表、财务状况说明书和盈余分配表，按月定期提供会计信息。

四、负责财务档案的整理、装订、分类立卷归档，并确保财务档案的安全和完整。

五、负责定期核查账表及帐目明细，盘查合作社物资、货币资金等，确保账证、账表、账账、账款和账实“五相符”。

六、负责拟定合作社成本控制标准，进行成本核算及合作社的其他财务工作。

七、负责为每个成员设立成员账户，准确记录该成员的出资额、量化为该成员的公积金份额和该成员与本社的交易量（额）。

八、严格执行财会制度，对不符合制度规定的开支有权拒绝入账，有权反映财务上存在的问题。

七、出纳员岗位责任制

一、认真执行《会计法》、《农民专业合作社财务会计制度》，遵守国家法律法规和财经制度，忠于职守，坚持原则。

二、严格公私分明，严禁公-款私存，不得贪污、侵占和挪用合作社资金。杜绝因私借款。白条抵库、库存现金发生短缺，由出纳员自负，因公借款或临时经手集体现金收付的人员，应在办完公事后五天内结清账目，前账不清，后账拒付。

三、认真审核原始凭证，坚决抵制乱开支行为，对不符合财务制度规定和没有事由、经手人、证明人、审批人的开支拒绝支付。对超越审批权限的开支票据，要退回去补办手续。

四、及时登记现金、银行存款日记账，做到账款相符。日清月结，收付款凭证不跨月保管，账款核对无误后向会计员结账并填报出现现金存款结报单。

五、坚持库存现金限额制，及时把收到的资金和超库存限额的现金存入银行，保证资金的安全。

六、积极主动催收各类应收款项，保证合作社资金及时回收。

七、按财务制度规定范围，使用好收款收据，使用完后，及时向会计员结报交还存根，入档保管，做到领交手续齐全。

八、做好营销统计、合同管理等工作。

出纳的岗位职责2016-06-28 21:48 | #3楼

现金会计岗位职责:

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。对于现金和各种有价证券， 要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。要保守保 险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。根据已经办理完毕的收 付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账，当日的收支款项当日必须 入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现 金核对相符，如有差错，要及时查询处理。

四、负责费用报销的工作。

1、员工因公出差、为公司购买材料等需要借款的，必须填写借款单，

注明事由，签名后交总经理审批签名，确认无误后，由出纳借款。借款单最大金额为500元，超额的需经法人同意。

2、员工出差、购买材料回来后，出差人员凭差旅费报销单、购 买材料的凭购货发票和材料入库单，经办人签名，并注明事 由，然后由法人签报，出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

六、现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到

假-币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付

金额，由责任人负责。

3、库存现在不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银 行，不得以白条抵充库存现象，更不得任意挪用现象。不得"

坐支"。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金

结报单，防止现金盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。

特殊情况需审批。

7、任何人不得因个人原因借款，特殊情况需三个股东签字方有 效。

七、 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资 金运作情况，以调度资金。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

八、报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，支付事由，若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因 或不予报销。

5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。

7、支付证明单上是否有法人签字,若无,不予报销。

九、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工

作通讯稽核工作和会计档案保管工作。

十、积极完成领导临时交办的其它工作

二○一○年三月一日

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材物料出入库管理制度

一、 入库管理：

1、码头、车间、配电房等部门需要购进材料的，由具体职责范围内的工作人员根据需要填写材料采购单,注明材料规格、数量、品牌等,签字后交部门负责人核准签字,最后由总经理批准签字后安排人员采购。每张采购单的合计金额不得超过500元，超额的需经法人同意。

2、采购人员回来后，凭签字后的材料采购单到保管员处交货，保管员凭材料采购单并对材料现场验收后方可入库，保管员应严格按照材料接收规定验收材料，严把数量关，对质量、规格不好把握的，应与技术人员一起验收，合格后才可开具入库单予采购人员。

二、出库管理：

1、码头、车间、配电房等部门需要领用材料的，由具体职责范围内的人员根据需要填写材料领用单,注明材料规格、数量、品牌等,签字后交部门负责人核准签字,保管员凭签字后的领料单发货。

2、如材料是以旧换新的，领料人要交回旧材料，保管员要做好旧货回收登记台帐。

三、库房应建立流水帐，应按时完成帐表、单据和卡片的填制，负责

定期对仓库产品的盘点清仓，每日根据入库单、出库单做好材料物的收支存台帐，每月报送财务一份材料收支存报表。做到帐、物相符。

四、保管员应定期进行材料的库存盘点，并根据实际盘点情况作出盈

亏分析。

五、保管员无权外借或无单发料，若发现一次，保管员按所发出材料

价值的两倍予以赔偿。

六、保管员负责对现场材料及库房进行管理，做到库房整齐堆码，标

识明显，并做好防盗、防雨和防火工作。

七、对库存材料管理过程中发生的丢失、损坏变质情况，应及时做好

记录，并上报财务部门

八、负责定期对仓库产品的盘点清仓，每日根据入库单、出库单做好

材料物的收支存台帐，每月报送财务一份材料收支存报表。做到帐、物、相符。 九、库存物资做到零整分开、分类存放，每天坚持打扫卫生，清除浮

灰，每周整理仓库一次；

十、因工作变动，离任前必须严格办理清点移交手续。移交不清的，

要承担赔偿责任。

十一、认真负责，以公司利益为重，爱护公司资产，不得监守自盗，

完成领导临时交办的其它任务。

二○一○年三月一日

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煤灰进库、出库制度

一、进库：

A：（船运）

1、装灰船到码头，由周玉法、李加志、保管员、财务代表进行测量，结束后填写测量计算单，并签名。财务、保管员各留存一份，报总经理一份。

2、总经理收到测量计算单后，安排车间下货。

B：（车运）

1、罐装车进库,如有经总经理认可的发货方过磅单,保管员可记下每一车的车号、来源地、时间，记流水帐。每过五天与发货方对一次帐，统一开具入库单。

2、罐装车进库,如没有过磅，则有保管员负责过磅，开具入库单。

二、出库：

1、出库由陈建开具发货单，如不在由其委托陈茂友开具。驾驶员在领取发货单时必须在发货单上签字，陈建处留存一份存根。

2、驾驶员在领取发货单后方可将车停到放灰区域放灰或等待放灰。其余时间不得在放灰区域停车，发现一次扣除一次运费。（放灰区域为： ）。

3、车间人员见到签过字的发货单方可放灰，放灰结束后，车间放灰人员须在发货单上签字。

4、保管员见到签全字的发货单后同驾驶员去过磅，过磅后在发货单上填写数量，签字后留存一份，驾驶员留存一份,收货方回单,由驾驶员到收货方过磅签字后带回交于保管员。车辆如需到收货方过磅的，由驾驶员负责带回收货方的过磅单并交于保管员，原则上本次装车需带回上车过磅单，特殊情况的，月底前必须带齐回单，否则驾驶员须停止装货去要回单。

5、装货车辆出厂由门卫核实登记。

6、阜宁直接发货的，由陈建领发货单给阜宁办事处，阜宁代开发货单。数量由陈建负责。

7、整个发货单由财务部门编号登记发放，每月月底，保管员负责统计煤灰进库、出库数量，库存数量，做好库存的台帐记录，并上报财务煤灰收、支、存报表，测量计算表，入库单，出库单的汇总单据。

8、按规定应在单据上签字的人员，没签的，每一次罚款50元，在整个工作操作环节中，下一环节的人在没有上一环节人的签字而操作的，由下一环节的人承担一切可能造成的后果。

二○一○年三月一日

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总帐会计岗位职责：

一、按照会计法及有关财务制度，建立健全各种帐簿，对财务收支进 行全面核算

二、对照有关财务规定，认真审核原始凭证，复核凭证是否符合财经 纪律和财务制度，内容是否真实，手续是否完备，数字是否标准， 及时、正确地做好记帐凭证登记总帐和明细帐，月末结出各科目 的余额，定期编报月、年度会计报表和财务活动分析的书面报告 工作，作到帐帐相符，帐表相符，及时上报有关部门。

三、复核记帐凭证，登记总帐兼管理通行收入、费用、往来明细记帐 工作及会计档案保管工作。、按照会计法及有关财务制度，建立 健全各种帐簿，对财务收支进行全面核算。

四、遵守各项收入制度、费用开支范围及标准，分清资金渠道，合理 使用资金，年终做好全年决算。

五、每月核对银行存款余额及现金余额，及时清理往来款项，每月上 报一次往来余额，每半年与往来方核对一次往来余额。每年底 组织固定资产和材料的清点，保证帐帐相符，帐物相符。

六、保管好所有财务凭证，及时整理、装订、归档。做到齐全完整， 备于查阅

二○一○年三月一日