第1篇：小公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法*。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保*公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金*质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金*质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款：

第2篇：商贸公司财务管理制度

湛*天坤贸易有限公司财务管理制度

第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条 公司财务部门的职能是:

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(三)厉行节约，合理使用资金。

(四)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(五)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

第三条 会计的主要工作职责是:

(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向董事长提出合理化建议，当好公司参谋。

(三)妥善保管会计凭*、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

(四)完成公司交于的其他工作。

第四条 出纳的主要工作职责是:

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐

支现金，不认白条抵压现金。因特殊情况确需坐支的，应事先报经董事长批准。

(三)应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经董事长签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(六)配合会计做好各种帐务处理。

(七)完成公司交于的其他工作。

第五条 支票管理:

(一)由公司出纳或董事长指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经董事长批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖*、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

(二)支票付款后凭支票存根，*由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、董事长审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭*号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

第六条 现金管理:

公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须董事长签字。董事长外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

财务人员从银行提取现金，应当填写<现金领用单>，并写明用

途和金额，由董事长批准后提取。

财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办。

公司职员因工作需要借用现金，需填写<借款单>，经会计审核；交董事长批准签字后方可借用。超过还款日期的，在当月*中扣还。

第七条:报销制度及流程:

(一)出差借款

1。借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

2。审批流程:主管部门经理审核签字→会计复核→总经理审批。

3。财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

4。 还借款:出差人员应在返回5个工作日内按实际办理报销还款手续。

5。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从*中扣回。

(二)日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费等。

1。报销人必须取得相应的合法*(相关规定见*管理制 度)，且*背面有经办人签名。

2。填写报销单应注意:根据费用*质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

3。报销流程:报销人先填写费用报销单(附原始*) →会计复核→总经理审批→出纳支付现金→审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

第八条:会计的档案管理:

凡是本公司的会计凭*、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档，由董事长指定专人保管。

会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经董事长批准。

第九条:会计交接工作管理:

财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续，确定准确无误后签订一式三份的移交清单，移交人，接交人，监交人各持一 份。

财务工作人员办理交接手续，由公司负责人进行监交。

第十条 处罚办法 :出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭*、帐表、文件资料的；

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭*、会计帐簿的；

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及*挪用公司

款项的；

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

附 则

第十一条 本制度解释权归公司财务部。

第十二条 本制度自公布之日起生效。

2023年12月12日

第3篇：财务公司管理制度目录

第一部分 综合管理制度

公司章程

组织机构框架图

部门职责和岗位职责

内部控制管理规定

授权管理办法

风控审查委员会工作制度

贷款审查委员会工作制度

投资审查委员会工作制度

考评审查委员会工作制度

经理办公会工作制度

突发事件应急预案

资产负债比例*管理办法

资产质量五级分类管理办法

资产质量五级分类实施标准

不良资产管理办法

重大事项报告制度

秘密保护管理办法

合同管理规定

*管理办法

档案管理办法

公文处理实施办法

物资采购及工程招标管理暂行办法

加强委托代理行为管理的补充规定

第二部分 人事管理制度

高级管理人员从业守则(暂行)

高中级管理人员选拔任用管理办法

员工行为规范

公司员工守则

交易员行为规范

员工着装规定

用工管理办法

员工休假管理规定

劳动纪律管理办法

员工教育培训管理办法

离岗离任审计制度(试行)

第三部分 *学习与廉政建设制度 党风廉政建设制度

*学习制度

[厂务公开"实施办法

员工廉洁自律[十不准"

员工廉洁自律十不准实施细则

第四部分 会计与财务管理制度 会计基本制度

预算管理制度

财务管理办法

财务审批制度

固定资产管理办法

统计信息管理办法

法定存款准备金缴存办法

资产质量损失准备金提取管理办法

费用报销标准及管理办法

劳动防护用品和岗位保健津贴发放规定

关于对保*金存款、担保物会计核算的暂行规定

第五部分 结算管理制度

**结算账户管理办法

单位定期存款管理办法

单位通知存款管理办法

单位协定存款管理办法

结算业务支付结算办法

*管理办法

单位存款查询、冻结、划款管理规定 空白重要凭*管理制度

结算会计凭*管理制度

账务核对工作制度

电子结算业务管理暂行办法

电子验印管理规定

资金(存款)*管理办法

[休眠账户"管理办法

结算会计人员权限管理制度

事后监督实施细则

第六部分 信贷管理制度

资金管理办法

综合授信管理办法

同业拆借管理办法

*贴现管理办法

*转贴现和再贴现业务*作规程

贷款管理办法

抵押、质押贷款管理办法

担保管理办法

商业承兑汇票承兑管理办法 买方信贷管理办法

资租赁管理试行办法

消费借款管理办法

协助交易款项收付业务管理试行办法 委托贷款管理办法

合同文本格式

保*金质押合同

承包保函

承兑协议书

出具体函申请书

出具保函协议书

反担保函

借款合同

权利质押合同

授信协议

投标保函

委托存贷款合同

委托存款合同

预收款退款保函

质量保函

最高额保*合同

第七部分 投资业务管理制度 金融机构股权投资管理办法 *券投资业务管理办法

*券投资业务管理实施细则 *券投资业务风险管理办法 *券投资信息系统管理办法 承销企业债券业务管理办法 保险代理业务管理试行办法

第八部分 计算机信息管理制度 计算机管理办法

综合查询系统管理规定

计算机机房出入管理规定

计算机*作权限管理规定

计算机安全应急制度

第九部分物业保卫管理制度

消防安全管理办法

消防器材、设施管理规定 车辆管理办法

物业管理暂行规定 门卫管理制度

第十部分 稽核监督管理制度 内部稽核管理规定

主要业务和管理活动稽核要点