银行电子银行工作总结范文第1篇

2023年，不管是在工作上，还是在生活上，对于我来说都是富有意义的一年。为了写好这一年的工作总结，我在网上翻阅了大量工作总结范文；从中虽是能学到些较通用的总结版式，可以领会到工作总结的一般性行文思路，可我发现无论我如何仿写范文，都不能真实地描述这一年我所经历，都无法准确地表达这一年下来我的感受。请领导见谅，且让我绕开工作总结里普遍具有的逻辑条理条条框框，用较为松散的行文结构，来总结我2023年的工作；虽或欠工整，但句句发自肺腑。

2023年是我的本命年，据讲“一旺旺三年”，在这个稍显迷信的心理铺垫上，我很希望在工作上能有所突破。2023年开年的时候，我计划要完成许多事情，比如要努力揽储（截至2023年12月31日，本人的时点存款为xx万元，年日均存款为xx万元），要学好并做好信贷业务（截至2023年年底，本人管户贷款余额约为xx万元），要积极拓展POS机特约商户（2023年支行新增特约商户xx户），等等。一年下来，取得了一定成绩，却存在诸多缺憾。成绩且不提，下面我主要从“缺憾”的角度，来总结，来自省：

在揽储方面，目前本人过多地依赖了贷款及保证金存款的拉动，缺乏渠道多样性，存款稳定性堪忧，日均存款底下。2023年2月份时候，我试图通过江西老乡这一层面的优势，对横县贵源XX公司进行营销，并与该公司饶某取得了联系。在了解到饶某所经营一家砖厂有小额资金需求后，我向其推荐了我行的微贷业务。后经周折，未果。再后来除节日互致问候，我与该公司往来也渐少，业务未能顺利开展。我总结这次营销失败的原因有：缺乏经验，对客户了解少，没有在第一时间让客户开立我行结算户，在微贷开展不成功后也缺少后续营销跟进的手段；与该公司人员之间走动不够积极，想当然以为存款工作能够一蹴而就，却未能持久长期地与其保持联系。

在信贷方面及电子银行业务方面，本人有多项不足。最大的不足在于，由于本人的管户不力，造成名下两笔余额共近xx万元的个人贷款在某期未能按时归还利息，导致该两笔贷款进入五级分类“关注类”，给支行造成了一定损失。另有：1.赴三江县办理某笔贷款的抵押时未处理好细节首尾，导致费时却做了无用功。后赴隆林县办理另笔贷款抵押，同样是赴县域远地，算是吸取了经验，处理得较为完备；2.年初新业务汽车按揭贷款开展较为缓慢；3.贷款档案和特约商户档案归档存在不够及时现象。4.营销的POS机特约商户主要为低费率的批发类商户，高费率的零售类商户新增较少；5.虽有开展重要电子银行业务如POS机装机业务、手机银行安装业务的转培训，但作为电子银行专管员，未曾开展专项营销培训。

银行电子银行工作总结范文第2篇

一、电力集团公司急需开展“网上银行”业务，以优化资金调度管理，发挥集团资金运作的时间和规模优势

电力企业是资金密集型企业，对于区域性电力集团公司而言，由于其跨省、区的地理位置，由于其跨区的地理特征，营业面积广阔，所辖分公司和子公司的银行帐号多且分散，尤其是有县（区）级供电公司的市区供电公司，往往由于环节多，资金汇划在途时间较长，致使资金向集团公司总部回笼速度减慢，给资金统一调度造成困难。因而，加强资金集中控制与统一调度，是资金管理的重点和难点问题。

企业资金管理手段在较大程度上要依赖银行，银行的技术手段创新后，企业要及时发挥其功能，做到资金调度管理和金融科技创新与时俱进。电力集团公司为加强资金管理，曾制定有关现金调度的一系列办法，但苦于银行和企业受当时技术手段的限制，使电力集团公司的资金调度虽然有先进的管理理念，但在手段和方式上却显然已经落后。受技术手段的制约，现金调度落实不到位，影响了资金潜力的充分发挥。

近两年，银行的电子商务发展十分迅速，已能解决企业资金管理中存在的技术问题，有些网、省电力公司在加强资金管理方面以实施“网上银行”为突破口，取得了较好收益。据了解，这些网、省电力公司利用“网上银行”的技术手段后，在集中资金0快电费回收速度方面获得了很大效益，最明显的结果是：网、省公司能够实时跟踪各分公司的资金流向，并运用集中的资金在资金、资本市场上运作，获得了可观的收益回报。由此可见，开展“网上银行”业务，加速资金管理创新，是电力集团公司强化财务管理、提高资产经营效率的内在要求和发展趋势。

二、“网上银行”业务相关概念及其系统功能

“网上银行”并不神秘，是指以因特网为媒介，以客户发出的电子信息为依据，为客户提供金融服务的电子银行，是“电子商务”的表现形式之一。“网上银行”基于传统金融服务并有了新的拓展。现阶段具备的功能有：网上实时查询、实时划拨；下载对帐单自动对帐；企业集团理财；网上结算；客户证书管理；外汇买卖；工资；各种统计、咨询、分析服务等。

网上银行的功能特点有四方面，最突出的就是实时性，通过网上资金划拨，只要网络畅通，同城或异地可以瞬时实现资金的转帐；其次，客户可随时从网上下载标准格式的对帐单，直接供本单位的会计核算软件进行对帐处理，节省了大量的手工勾帐工作；第三，可以协助企业集团理财，实施企业集团内部总（母）公司向分（子）公司划转调拨资金，查询分（子）公司帐户信息，监控其资金运作；第四，客户证书管理功能将根据客户需要对客户证书设置各种权限，查询、更新证书，帮助客户实现有效的内部事务管理。

三、加强内部管理，努力规避和化解“网上银行”业务风险

电力企业是资金密集型企业，对资金的管理，首要问题是要保证资金的绝对安全。“网上银行”系统从四方面采取了安全措施：

1.在数据网络传输方面，采用高强度的SSL安全通信加密手段，以保护用户信息不被外界窃取和修改；

2.在身份认证方面，利用国际上安全性最强的128位非对称密钥算法建立起公钥安全体系，可有效地对用户进行身份认证，确认合法用户的身份，核查用户的数字签名。同时，客户证书采用支持非对称式RSA算法，带协处理器的CPU智能IC卡为存储媒介，大大提高了网上银行的安全性；

3.在整个系统的网络框架上，设置多重防火墙和一个安全服务器，以防止非法人员的入侵，保证整个系统的安全4.在业务处理上，在电子付款指令中增设一个支付密码，经过业务人员核押无误后才办理付款，同时还建立了严密的内控制度。总之，系统本身采用了业务、技术双重安全机制，理论上能确保网上资金的安全。

在企业内部要防范“网上银行”业务风险，关键是要制定非常严密的内部会计控制制度，一定要健全监督机制，避免高科技犯罪，同时对出现结算纠纷要做好充分的准备。计算机、网络、巨额资金，给高科技犯罪提供了诱因，而利用电子商务的高智商犯罪往往更具有隐秘性。电力企业资金巨大，一旦内控制度出现统漏，可能造成不可挽回的损失。因此，健全内部各岗位职责，规范工作流程和权限管理，是开展“网上银行”业务的安全保证。同时要加强职业道德教育，要求经办人员要有高度的责任心和爱岗敬业的精神。

四、充分发挥“网上银行”的有利因素，时刻注意消除负面影响，确保电力资金安全运转

“网上银行”业务是新生事物，其生命力强，对集团公司有利影响主要表现为以下三个方面：

1.有利于管理上台阶。开展“网上银行”业务，能够监控集团公司及分公司的所有帐户，防止资金“跑冒滴漏”，防范资金“三乱”风险。对决策者而言，他可以查询总公司及任何一家分公司的资金状况，能够随时摸清家底，有助于做出正确决策；对于具体工作人员而言，只要在计算机终端上轻轻按键，就可以实现资金划转并立即查询结果，其自动对帐功能，使财务人员的工作量大为减轻。因此说，“网上银行”运用得好，将大大创新企业资金管理的方式、手段、内容，提高资金管理水平。

2.有利于加速资金周转。通过“网上银行”，在网络畅通的前提下，只要几秒钟资金就能到帐，与传统方式比大大缩短了资金的在途时间，加速了资金周转和流通，为企业节约了资金的时间价值；集团公司对各供电局的电费实施主动划款，减少了电费上交环节，加快了电费向总部的回笼，确保了经营活动资金的正常运转。

3.有利于降低资金成本。由于电力集团公司大部分早已建立广域网，具备上网条件，所以除820元的服务费及工本费等以外，不需额外追加其他费用。“网上银行‘业务现阶段将比照传统业务收取手续费，但外资银行介入中国金融业后，”网上银行“业务的手续费可能有一定的降价空间。因为在国外网络汇划收取的手续费大大低于信汇、电汇等传统方式，大部分银行对大客户基本不收手续费。

当然，电力资金管理运用“网上银行”技术，还要特别注意以下几个问题：

1.制定好开展“网上银行”业务的目标和任务。

总体目标是保证资金安全，发挥资金的最大效益，利用“网上银行”改革电力集团公司的财务管理手段，加强对资金的集中控制，加快资金周转，实时监控各分公司资金帐户，逐步扩大统一结算范围，最终使各分公司银行存款达到最小或趋近于零。具体任务有：①实时掌握各分公司资金动态；②加快电费上交速度；③实现自动对帐；④先在集团公司内部（包括总、分公司，分公司之间）实行网上支付结算，条件成熟后再在关系紧密的上下游企业支付结算；⑤扩大统一结算范围，把分公司的基建工程。城农网、贷还款等业务的结算纳入进来，控制大额资金支出。

2.确定好开展“网上银行”业务的模式。工商银行推出了“网上银行”集团二级帐户业务功能，专门针对企业集团和集团内财务公司的管理模式，解决了由于财务公司软件不能和银行接口，导致集团公司不能在“网上银行”进行查询和结算等一系列的问题。具体做法就是电力集团公司直接在银行开立帐户，作为财务公司帐户下的二级帐户，再由电力

集团公司、银行、财务公司三方签订有关协议执行。选择企业集团二级帐户的模式，一方面满足了集团公司提出的管理需求，另一方面又确保了财务公司的利益不受损失。

3.要加强对银行帐户的有效管理。制定有关帐户管理办法，规范银行开户行为，各分公司所有帐户由财务部门统一归口负责，对分公司帐户要进行清理整顿，实行帐户申报审批制度；做好各公司银行帐户在“网上银行”系统中的设置和身份认证登记工作，办理好分公司帐户对总公司帐户的授权经营承诺。

4.财务的基础工作一定要扎实。“巧妇难为无米之炊”，有了现代化的手段，如果基础工作不扎实，没有可靠完整的数据，也难以作出准确的预测和合理的资金安排。所以，客观上要求FMIS中资金管理子系统、预算管理子系统都要配套跟进。才能更好地发挥“网上银行”的作用。

5.要有足够的软、硬件条件支持。硬件方面，实施网上银行要求必须具备上Internet的条件，同时要保证网络的高效畅通及网络安全。所以，集团公司总部和各分公司，对网络条件和PC机硬件要求均较高；软件方面，必须对现有的FMIS加以改造，以适应下载对帐单进行自动对帐业务，甚至还可以通过“网上银行”系统自动生成FMIS中的银行凭证，省略人工制证环节。

6.财务管理的机构设置和岗位职责要作适当调整。不仅财务部门内部要调整岗位职责分工，而且与财务部门业务关系密切的其他部门，也要求相关的职能分配要调整和理顺，如涉及到电费账户问题，财务和营业如何才能做到合理分工、协调配合，做好电费帐户的合并；做到资源共享、高度集成，避免信息浪费和重复建设。

五、积极试点，及时总结，保证“网上银行”业务在电力集团公司资金管理运用中的平稳起步

电力集团公司开展“网上银行”业务，应根据国内的具体情况、电子商务发展初期本身的客观规律、发达国家企业运用电子商务的经验以及电力集团公司的实际情况加以分析应用。

1.要设立财务部领导下的资金结算中心，归口管理

“网上银行”业务，发挥企业内部银行的作用；同时，要处理好结算中心和财务公司的业务关系，理顺在二者之间的职责权限。

银行电子银行工作总结范文第3篇

银行会计电算化，是银行会计与现代技术紧密结合的产物。实现银行会计电算化，是银行会计史上的一次革命。它不仅仅是用机代替手工记账、算账和报账，也不仅仅是银行会计数据处理技术的重大变革，其更为深刻的含义是，将会给传统的银行会计带来巨大的冲击，从而引起银行会计理论与实务的一系列的变革与发展，进而推动银行会计工作现代化的进程。对此，我们必须认真地和银行会计电算化对传统银行会计的冲击和影响，以更好地促进银行会计电算化事业健康、有序地发展，使银行会计在银行管理中发挥更加重要的作用。

一、 银行会计电算化是银行会计数据处理技术的一次重大变革

长期以来，会计操作主要是以算盘作为主要计算工具，靠手工进行记账、算账和报账的。随着的不断发展，经营规模的不断扩大，经济管理工作对会计数据的要求日益提高，会计职能和有了新的发展，相应的会计数据处理量大大增加，手工处理会计数据的方式逐渐暴露出速度慢、效率低、准确性差等弊端，越来越不适应会计发展的迫切需要。为了适应经济管理工作对会计信息的需求，会计操作技术逐步地由手工操作过渡到机械化操作，进而发展到电算化操作。电子计算机在银行会计中的，逐步形成了一门新的交叉性学科———银行会计电算化，它是一门介于计算机科学、管理科学、信息科学和现代会计学科之间的边缘性科学，正在逐步形成自身的一整套理论和方法体系。概而言之，银行会计电算化的诞生，是银行会计数据处理技术的重大变革，同时也是银行会计发展史上的一场革命，它必将对银行会计理论和实务产生重大影响。

二、 银行会计电算化与银行会计基础工作规范化

银行会计基础工作，是指为会计核算和会计管理服务的基础性工作的统称，它是银行会计工作的基本环节，也是银行经营管理工作的重要基础。其主要包括:会计机构的设置，会计人员的配置和管理要求，会计人员岗位责任制，会计工作交接的程序，会计内部控制制度的建立和实施，会计凭证的格式设计，取得，填制，审核，传递，保管等;会计账簿的设置，格式设计，编制，审核，报送要求等，会计档案的归档要求，保管期限，移交手续，销毁程序等，会计检查监督的基本程序和要求等等。应当说，银行会计基础工作是一个比较广泛的概念，并且其范围也并非固定不变，它会随着会计职能的扩展而不断发展。也就是说，必须结合银行内部管理的需要和会计职能的发展来理解和界定银行会计基础工作的内涵和外延。银行会计基础工作规范化，要求银行会计工作实现会计工作程序化、会计业务处理标准化、报表文件统一化以及数据资料完整化和代码化等。会计工作程序化，要求制定一套会计工作的“工艺流程”，编制会计工作流程图，用系统工程的思想进行分解和协调，规定各个环节的工作内容以及它们与有关业务操作的信息联系，通过流程图使会计工作的职责范围规范化、条理化、具体化。会计业务处理标准化，就是把会计业务按照银行管理的客观要求和会计人员长期积累的实践经验，规范成标准的工作程序的方法，并用制度的形式固定下来，使之成为会计人员行动的准则和规范。报表文件统一化，要求设计一套统一规范的会计资料。数据资料的完整化和代码化:完整化是指要有一套完整准确的数据资料，包括宏观的和微观的数据，银行本身的和与银行经营有关的其它各方的数据资料;代码化，就是要把收集到的数据资料，按照一定的规则编制成统一的代码，以便于计算机的识别和处理，提高计算机运算效率，节约运行费用。概而言之，银行会计基础工作规范化是实现银行会计电算化的重要前提和基础，同时，实现银行会计电算化，又可以进一步促进银行会计基础工作规范化，两者相辅相成，相得益彰。

三、 银行会计电算化给银行会计理论与实务带来的变革及对策

(一) 会计科目

会计科目是对资产、负债、所有者权益、收入、费用等进行分类汇总反映的类别名称，是银行设置账户、归集和记录各项经济业务事项的根据。在银行会计工作中，通过设置和运用会计科目，可以将银行错综的经济业务事项进行分门别类地反映，从而保证银行会计所提供的信息符合和满足各有关方面的需要，保证银行会计信息的可比性。，银行会计科目处于一种不规范、不统一的状态，与银行会计电算化的要求极不相适应。而实现银行会计电算化，对会计资料的统一和规范提出了新的要求，其主要内容包括:

1. 为了实现“资源共享”，要求银行会计科目类别、名称、编码、核算内容应尽量统一和规范。

2. 为了减少银行会计电算化信息系统的初始设置工作量，要求会计科目的层次、内容应尽可能统一，并尽可能稳定。明细科目的设置尽量考虑电子计算机系统处理的方便。

3. 会计科目的编码是银行会计电算化中的一项技术性很强的工作，要求会计科目代码要有扩展性并且位数要适当。银行会计科目代码使用范围广，一旦代码的长度或编码方式发生变化，对整个系统的影响非常大。但银行的经济活动处于不断的发展变化之中，会计科目的数量(特别是明细科目)也会随之不断发生增减变化。这就要求银行会计科目编码方案要有一定的可扩展性，在一定的时期内，在不改变原有编码体系的条件下可以很顺利地增减科目。与此同时，又要防止代码过长，造成记忆、输入、使用上的不便。

(二) 会计凭证

会计凭证，是用来记录经济业务事项的发生、明确经济责任、作为记账依据的书面证明，也是核对账务和事后留存查考的重要依据。填制和审核会计凭证，是银行会计核算操作的起点和基础，在任何情况下，没有审核合格的会计凭证就不能处理业务、记载账务，就不能向电子计算机系统输入数据———这是银行会计核算的一条必须遵守的基本规定。在手工操作的条件下，受手工操作方式的影响和内部控制制度的制约，会计凭证的处理一般都要经过由原始凭证到记账凭证的环节。实现银行会计电算化后，记账凭证主要有三个来源:(1)手工编制的零星业务的手工凭证;(2)其他业务子系统在对业务处理后自动生成的机制凭证;(3)账务处理系统自身产生的固定凭证。记账凭证分为三类:手工凭证、机制凭证和固定凭证。其中，手工凭证是人工编制、手工录入的，后两者都是机器自动编制、自动转录的。在这种情况下，人们所关心的已不再是根据记账凭证登账的工作量大小，而是凭证的来源。因为这时所有的记账凭证都存储在计算机中，如果不能从中明确地区分出凭证的来源，银行会计以及审计工作就会非常困难。因此，银行会计电算化以后，对记账凭证按其来源而不是按会计科目进行分类，是必要的且具有一定的必然性。另外，会计凭证也将由以实物凭证的传递为主转变为主要传递“电子凭证”的方式(实行“票据载留”制度)。

(三) 会计账簿

会计账簿，是指由相互联系并具有一定格式的账页所组成，是用来分类记载各项经济业务事项的记录薄册，是编制会计报表、提供会计信息的主要依据。在银行会计手工操作的条件下，银行会计账簿按其性质和用途可以分为序时账薄、分类账簿和备查账簿。按照“双线核算”原则的要求，会计人员要根据审核无误码后的记账凭证，平行登记分户账和总账。其中总账和分户账的相互核对即总分核对是保证账簿记录正确无误的关键所在。而在银行会计电算化的条件下，账簿的登记是通过电子计算机系统集中自动化处理来完成的，总账和分户账之间不存在相互核对的问题，总分核对已无实质性意义。在账簿的格式问题上，限于打印机的条件，传统账簿的输出在软件设计上有一定的难度，使用中也存在浪费纸张、成本较大的问题，因此，账簿格式也是一个值得探讨的问题。另外，银行会计电算化条件下是否一定要打印输出账簿呢?从信息保存的角度来看，存储于磁介质和存储在纸介质上的效果是一样的。银行会计电算化条件下的打印账簿，也只是多一种各查的会计档案资料而已，但这种做法的代价则是费时、费力、成本增加。目前不少实现了银行会计电算化的单位，平时并不打印账簿，只在会计期末或检查时才予以打印就是一个证明。因此，银行会计电算化的所谓账簿只不过是根据记账凭证按会计科目进行归类、统计的中间结果，而在计算机内部不存在手工意义上的各种账薄;此外，将会计账簿分为日记簿、总账及明细账的价值和必要性已经不大。会计电算化以后，只要给出一个会计科目，计算机就将涉及到该科目的所有业务全部筛选出来形成所谓的账簿，而不管这个科目是存款科目还是贷款科目，是总账科目还是明细科目，而且所有的账都可表现为一种统一的形式。在银行会计手工操作中，一旦发生错账，应根据不同的错账情况，在分清错账类型的基础上，相应的采用“划线更正法”、“红字更正法”和“兰字反方更正法”等进行更正。而在银行会计电算化操作的条件下，输入数据都要经过严格的逻辑性校验，如会计科目逻辑性校验、借贷发生额平衡校验等，因此，不需要用划线更正法来更改账簿记录。如果账簿记录有问题，那么一定是合法性问题，往往采用输入“更正凭证”的方法加以更正，它类似于“红字更正法”，以便留下错账更正的线。

(四) 账务处理程序

账务处理程序，也叫会计核算组织程序或会计核算形式，是指会计凭证、会计账簿及报表之间的相互关系及其填制方法。具体内容是指从受理或编制凭证开始，经过记账、结账和对账，直至编制会计报表、轧平账务为止的全部处理过程所采取的方法和步骤。手工会计方式下，围绕如何减少登账，特别是登记总账的工作量而产生了各种各样的会计核算形式。如常见的有记账凭证账务处理程序、科目汇总表核算程序、汇总记账凭证核算程序等。在进行会计数据处理时，各单位可以根据会计业务的繁简和管理上的需要，在保证既能准确、真实、及时、完整地提供有关会计信息，又能简化会计核算手续、提高会计工作质量和效率的基础上，合理地确定适应本单位的账务处理程序。银行会计则采用的是科目日结单账务处理程序，它属于汇总记账凭证核算程序的一个变形。但不管采用哪一种账务处理程序，都只能在一定程度上减少或简化转抄的工作量，而不能完全避免转抄。无论会计人员的素质如何，从填制记账凭证到编制报表的每一个环节中，转抄错误和计算错误都难以避免。为了保证账务处理的正确可靠，根据复式记账原理，“账核对”、”试算平衡”等账务核对工作贯穿于整个过程。这种通过低效率、重复处理来换取账务处理的正确可靠，是银行会计手工账务处理程序的一大特点。在银行会计电算化的账务处理流程中，记账工作完全由电子计算机系统自动进行，其内部的账务处理流程根据数据流来设计，调整和取消了银行会计中因手工操作或内部控制的需要而人为增加的诸多重复性环节的内容。银行会计电算化的整个数据处理过程可分为输入、处理和输出等三个基本环节，其控制的重点是在输入环节。从输入会计凭证到输出会计报表，其一切中间过程都在电子计算机系统内部自动完成，而需要的任何信息资料，都可以通过“查询”等得到满足。另一方面，由于电子计算机系统的处理不会发生遗漏、重复记录和计算差错等手工操作中容易发生的问题，故某些手工操作方式下的账务核对环节将不复存在。总之，在银行会计电算化操作中，银行会计的账务处理程序和方法将有新的变革和发展。

(五) 财务报告

财务会计报告是定期反映银行在一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量以及有关未来经营的文件。财务会计报告由会计报表、会计报表附注和财务情况说明书等组成，其中会计报表是财务会计报告的主体。在手工操作的条件下，编制会计报表是一件费时、费工、费力的事情。在实现银行会计电算化以后，反映活动的会计数据以一定的结构存放在会计核算数据库，财会人员只要定义好报表格式、取数公式，机便自动从数据库中提取数据。复杂的劳动简化了，工作效率得以较大提高。由于计算机强大的数据储存能力、高效的数据处理能力，使得会计报表编制发生了根本性的变革，同时也使得财务会计报告在披露的时间、、方法等方面也发生重大的变革。此外，会计报表的报送渠道和报送方式上可依据计算机系统处理的特点，根据需要和可能选择报送报表、报送磁盘或联网传递等不同方式，以随时满足各有关方面对银行会计信息的需求。

(六) 会计档案

在手工条件下，会计档案主要是以纸张的形式存放。实现银行会计电算化以后，会计档案发生了巨大变化:纸张介质改变为光、电磁介质。磁性介质一般体积小、存储密度大、易于传递、复制和保管，具有纸张无可比拟的优点，类似手工的各种账簿种类、格式在计算机中并不完全存在或并不永远存在，当需要输出这些账簿时，会计人员只需告诉计算机会计科目、日期，计算机就会自动、准确、迅速地生成所需的账簿并显示在屏幕上或从打印机输出。但是，由于磁性介质不能直接识读，数据删改容易且不留痕迹，将会给银行会计核算和监督带来新的课题。

(七) 会计工作组织体制

在银行会计工作中，会计人员相互之间通过凭证的传递、交换，建立联系，相互牵制，从而保证银行会计工作有条不紊地进行。实现银行会计电算化以后，将手工会计对数据分散收集、分散处理、重复记录的操作方式，改变成集中收集、统一处理、数据共享的操作方式。银行会计工作组织体制的确立，将主要以数据的不同形态为依据，手工会计中的岗位划分将被新的岗位划分所代替，如数据录入、审核、维护等。很显然，手工会计工作岗位与电算化工作岗位是截然不同的。具体说来，实现银行会计电算化以后，会计工作岗位可划分为基本会计岗位和电算化会计岗位。基本会计岗位主要包括:会计主管、出纳、核算各岗、稽核、档案管理等，各基本会计岗位与手工会计的各会计岗位相一致，基本要求与《会计基础工作规范》的相关规定一致。电算化会计岗位指直接管理、操作、维护计算机及会计软件系统的工作岗位。银行要根据计算机系统处理的特点，结合会计工作的需要，划分电算化会计岗位。大型银行和使用大规模会计电算化信息系统的银行，可设立如下电算化会计岗位，即电算主管、软件操作、审核记账、电算维护、电算审查、数据、会计档案保管以及软件开发等岗位。基本会计岗位和电算化会计岗位，可在保证会计数据安全的前提下交叉设置，各岗位人员要保持相对稳定。其它中小银行和使用较小规模会计电算化信息系统的银行，可根据本银行的工作需要和实际情况，设立一些必要的电算化会计岗位，一些岗位可以由一个人担任，但要符合内部控制的原则和要求。

(八) 会计内部控制

银行会计内部控制制度是银行会计工作中为了维护数据的可靠性、业务经营的有效性和财产物资的安全性等而制定的各项规章制度、组织措施、管理方法和业务处理手续等而采取的一系列措施的总称。银行会计手工操作中的内部控制，主要是通过会计凭证的传递及账务处理程序，规定每个工作点应完成的任务，并在账务处理程序中选择关键控制点，在进行日常会计业务的处理过程中，相互校验，相互核对以达到内部控制的目的。同时，在账务处理过程中，还通过对账、检验账证、账账、账实各自是否相符等内部控制方式来保证数据的正确性，堵塞漏洞。在银行会计电算化条件下，计算机电磁介质不同与纸张介质，它能不留痕迹进行修改和删除。此外，计算机在硬件和软件结构、环境要求、文档保存等方面的特点决定了会计电算化下信息系统的内部控制必然具有新的内容。原来手工会计操作条件下的内部控制方式将会被部分的取消或改变，如原来的账证核对、账账核对、账表核对等内部控制方式将不复存在，而代之以更加严格的输入控制;原来通过签章等方式实现的控制，而代之以密码、权限控制实现;控制的方式也从单纯的手工控制转化为组织控制、手工控制和程序控制相结合的全面控制。总之，银行会计内部控制方式将由原来的人工控制转变为“人—机控制”。控制的要求更为严密，范围更加扩大。

(九) 会计职能实现

银行会计电算化以后，随着银行会计电算化信息系统的建立，银行会计职能将会出现转换和扩展，其工作重点由过去的主要是对外编送会计报表，转向利用会计数据加强银行内部的经营管理;由过去单纯事后检查和分析，转向全面核算;由过去会计部门只是反映财务情况，提供财务信息，转化为推动经营和参与决策，充分发挥会计在银行经营管理中的重要作用。与此同时，实现银行会计电算化以后，会计软件逐渐从核算型转向管理型，其管理职能将会进一步加强。各种专业管理系统将会综合成一种统一的管理信息系统，通过信息共享，相辅相成，互相补充，为银行经营管理提供更加全面、准确的管理信息，为银行进行正确地决策提供保证。除此之外，还可以运用计算机强大的数据处理功能，分析和解决实际，揭示出银行经营管理中的一些深层次矛盾，挖掘银行内部潜力，为进一步提高银行经营管理水平、提高银行经营效益提供可靠依据。由此看来，银行会计实现电算化过程中，其支撑环境，包括硬件、软件、技术的选择、技术人员的培训与配置，以及相应组织机构的安排将会显得越来越重要。

(十) 会计制度

会计制度是组织银行会计核算和加强银行会计工作的基本依据，是处理银行会计事务所必须遵守的规则、方法和程序的总称。我国现行的银行会计制度主要是基于长期以来传统的手工操作方式而制定的。实现银行会计电算化以后，不但要遵循手工情况下的会计准则和会计制度，还要遵循会计电算化情况下的一些特定的规则和要求。因此，变革现行银行会计制度，制定融手工银行会计制度与电算化银行会计制度为一体的银行会计制度体系则成为必然。

(十一) 会计人员素质

银行会计手工操作条件下，从事银行会计工作的主要是银行会计专业人员，其业务骨干主要是会计师。在银行会计电算化条件下，所需人员应由银行会计专业人员与计算机人员等组成。对从事银行会计人员的要求是:不仅要精通本专业、而且还要熟悉电子计算机，其骨干应是精通电子计算机的高级银行会计人员。

(十二) 会计信息系统的设计

在银行会计实行手工操作的条件下，银行会计信息系统一般由会计师根据会计法规、会计准则、上级主管部门制定的统一的会计制度等，并同行业的经验，针对本银行的实际情况，拟定设计而成。而在银行会计电算化信息系统中，由于使用了电子计算机，会计数据处理高度自动化，其账册、报表不仅要遵循银行会计手工操作的一些基本规范和原理，还要遵循银行会计电算化条件下的一些特殊的规定，特别是银行会计电算化信息系统需通过一系列相当复杂的过程开发出来。具体说来，银行会计电算化信息系统是在对原来的银行会计信息系统调查分析的基础上，经过系统设计、程序设计和系统调试等一系列系统开发过程而建立起来的。

银行电子银行工作总结范文第4篇

20****年4月初，兴业银行前台业务部一行人马由总经理带队抵京。他们此次北的一个重要任务就是登门造访工商银行、建设银行等商业银行的电子银行部。就在几天前，这支队伍还在深圳发展银行和招商银行处“取经”。兴业银行前台业务部副总经理舒勇称，类似的学习交流在电子银行业务领域并不鲜见。

国内银行业一个围绕网银业务的社交圈子在这种“走家串户”中，正在逐渐形成。这一圈子的人都是银行业十分抢手的“双料王”，他们对金融业务谙熟，也是互联网技术的行家里手。这样的双重背景也更容易让他们彼此找到惺惺相惜的感觉。

20****年是商业银行在电子支付业务上“集体觉醒”的一年。多年来一直被外界视为在幕后从事技术支持工作的网银人士，也在这一年纷纷走向前台，成为各家商业银行支付产品的代言人。而在这背后，真实的背景是在做了多年“甩手掌柜”之后，商业银行群体开始重新审视支付业务的价值，积极地直接投入到支付业务中。商业银行群体面对支付业务的态度可以说是来了个一百八十度的大转弯。这种转变同时也改变了之前第三方支付公司与银行之间相安无事的产业局面，迫使第三方支付群体改变已有的业务模式，去寻求模式上的创新。和第三方支付群体一样，商业银行在全面介入支付业务的运营过程中，同样面临如何创新的挑战。

曾经流行的支付外包

北京云网公司是国内最早销售“点卡”等纯数字业务的电子商务企业之一。据云网总裁朱子刚介绍，在****年，每天交易的对账单都需要工商银行北京分行的一位副行长开车来云网公司取，“往往要装上好几麻袋”。

这个时候，云网开始向工行提出实现在线支付的需求，而****年正好是工行的数据大集中工程完成之际。“有很多人可能不太清楚，银行来推动电子支付，要面临数据管理的难题。数据大集中的完成奠定了电子支付业务的基础”，朱子刚称，作为市场应用需求的代表，云网在工行B2C支付服务的开通过程中也起到了一定的作用。

事实上，不少商业银行开通网上支付业务都是在来自电子商务企业的一线需求驱动下完成的。但并不是所有的需求都能在银行那里得到满足。北京YeePay公司首席执行官唐彬告诉记者，不少中小商户从一开始就很难和银行支付网关相连，“对于商业银行来说，管理数量庞大的中小商户网关接口的成本过高”。

“将大量的商户资源整合到一起，也就成了一个大商户”，唐彬介绍说，在这一背景下，第三方支付公司也就应运而生。

从1997年开通“一网通”业务至今已有近10年的时间，招商银行总行零售银行部总经理助理胡滔称，招行网上支付业务的发展，一开始就跟中国电子商务发展历程绑在一起。

但胡滔同时承认，从很大程度上，是第三方支付公司群体直接推动了电子支付的兴起。以2004年电子支付市场的快速成长为转折点，在此之前，支付结算业务一直不是国内商业银行利润的主要来源，银行界对电子支付业务的投入还是相对比较保守。

在这个时间里，银行向第三方支付公司提供支付网关接口，将网上交易过程中的支付结算业务外包给第三方支付公司，商业银行则做起了“甩手掌柜”。

eNet硅谷动力商务运营部总监张磊将这一合作模式理解为：商业银行是支付产品的生产制造商，第三方支付公司则是总商，而商户则更像是总下面的分销渠道，负责将支付产品销售给最终用户。

银商直连应对竞争

与传统产业中上下游发生的竞合故事相类似，作为总商的第三方支付公司开始不安分起来，不少商业银行逐渐察觉到来自第三方支付公司的威胁。

对银行而言，这一潜在的威胁，首先体现在对商户的争夺上。20****年，几乎所有的第三方支付公司都进入了“跑马圈地”的阶段，争夺大商户成为这一市场扩张运动的重要战场，在不少网银人士看来，最初搭成的“银行做大商户，支付公司做中小商户”的默契率先被第三方支付公司打破。

胡滔认为，在第三方支付公司形成气候之前，商业银行在支付市场上拥有足够的话语权，而现在的局面已经成了“银行被迫地加入到市场竞争当中”，这种现状让银行界有了“养虎为患”的担心。

如果说发生在客户层面的争夺只是一场局部竞争的话，那以贝宝、支付宝为代表的C2C支付模式正在释放“能跟商业银行在支付业务上全面开战”的潜在能量。

以贝宝和支付宝为代表的C2C支付模式“冲击银行的支付业务存在着更大可能性”。“一方面他们有自己的虚拟账户，在做本应属于银行业务的账户管理和支付结算；另外更关键的是，依托自身的C2C交易平台，他们吸纳了大量客户”，在胡滔看来，“银行核心的优势在于一是能抓到最终客户，二是拥有支付结算的通道和网络，但是现在这两方面的优势都受到来自第三方支付公司提供的C2C交易支付模式的冲击。”

而事实上，国内各大商业银行目前正纷纷向零售银行业务转型，一旦政策放开，这类C2C支付模式的支付公司将成为几乎所有商业银行的零售银行业务（包括支付业务在内）最强有力的竞争对手。

这种可能性已经引起商业银行的高度戒备。同样是在20****年，一场银行与商户的“直连运动”拉开序幕，更多的商业银行直接走向前台，直接控制商户这一“分销渠道”。

银行电子银行工作总结范文第5篇

关键词：电子货币银行金融

货币在发展过程中经历了三个阶段：商品货币、纸张货币和电子货币。从货币的发展历程可以看出：货币制度的变迁是为了提高货币流通速度、降低货币流通费用，从而降低商品交易费用。20世纪70年代以来，电子通信技术与计算机技术的一体化使经济在生产、流通、消费的各个领域发生了革命性的变化。特别是以因特网为代表的网络技术的迅速普及，使人类社会逐步向信息社会迈进。由于金融业对信息有超乎其他产业的特殊需求，因此，从某种意义上而言，在这个网络经济时代，现代通信技术与计算机技术，从根本上改变了金融业在业务处理、顾客服务、经营决策、管理拓展方面的技术环境。这些革命性的变革无疑都必须依赖于货币及支付手段相应的电子化。电子货币的出现和发展是20世纪末支付领域最为引人注目的事件，它正在并将会从根本上改变人们的消费习惯，改变银行的经营方式。由于在降低交易费用上的巨大优势，电子货币取代传统通货已经成为一种不可避免的趋势。当然电子货币对传统银行业也提出了一定的挑战，商业如何应对电子货币的冲击就成了商业银行发展过程中不得不面对的一个问题。

一、电子货币相关概念解析

20世纪以来，电子商务在世界范围内悄然兴起，作为其支付工具的电子货币也随之产生和发展。电子货币的产生被称为是继中世纪法币对铸币取代以来，货币形式发生的第二次标志性变革，并在电子商务活动中占有极其重要的地位，它的应用与发展不仅会影响到电子商务的进行，而且会影响到全球的金融体系。

（一）电子货币的定义

电子货币就是由消费者（及相对的特约商户）占有的，存储在一定电子装置中，代表一定的货币价值的“储值”或“预付价值”的产品。具体而言，这里所讲的电子装置通常包括两种形态：以IC卡为媒质的智能卡和以计算机为基础的电子货币载体。电子货币的货币价值以数字信息的方式存储在电子装置载体中，表现为各种各样的储值卡、智能卡，以及利用计算机网络进行支付的货币形态。电子货币不是纸质的，也不像电子资金划拨一样涉及到银行，这种新的货币形态可以离开银行的中介作用，在交易过程中不用同存款发生密切联系。就其现阶段而言还只是一种新的支付形式，还要以现有存款为基础。

（二）电子货币的特性

1、电子货币是以计算机技术手段为依托，通常以各类电子设备（如智能卡）及计算机存储器为价值载体的货币

电子货币主要有卡类和计算机两种载体。以卡类为载体的电子货币，卡中的芯片能够根据事先存储在里面的程序和外部销售终端或其他设备（如电子钱包）的指令存储和处理信息。借助特殊的设备和终端，卡中代表金钱的信息可以被识别，并且按照指令进行转移。而以计算机为载体的电子货币进行交易时，需要借助个人计算机和互联网，交易前要先下载或从发行人那里获得专门的软件，通过特殊的软件和计算机的处理能力，实现电子货币数额的计算和转移。这种强大的存储和处理能力是传统的提款卡所不具备的。提款卡主要是通过输入密码同中央数据库相联系，通过中央数据库增减相应的金额，卡本身不存在代表电子货币信息的增减。

2、电子货币是一种信息货币

电子货币说到底不过是观念化的货币信息，它实际上是由一组含有用户的身份、密码、金额、使用范围等内容的数据构成的特殊信息，因此也可以称其为数字货币。人们使用电子货币交易时，实际上交换的是相关信息，这些信息传输到开设这种业务的商家后，交易双方进行结算，要比现实银行系统的方式更省钱、更方便、更快捷。

3、电子货币价值传送的无纸化

电子货币是现实货币价值尺度和支付手段职能的虚拟化，是一种没有货币实体的货币。电子货币是在电子化技术高度发达的基础上出现的一种无形货币。一般来说，电子货币的价值通过销售终端从消费者手里传送到货物销售商家手中，商家再回赎其手里的货币。商家将其手里持有的电子货币传送给电子货币发行人从其手里回赎货币，或者传送给银行，银行在其账户上借记相应金额，银行再通过清算机构同发行人进行结算。整个过程是无纸化的。所谓无纸化是与票据、信用卡相比较而言。而且，电子货币可以在各个持有者之间直接转移货币价值，不需要第三方如银行的介入，这也是电子货币同传统的提款卡和转账卡的本质区别。电子货币在这一点上，很类似于真正货币的功能。

4、电子货币是可以进行支付的准通货

电子货币能否被称为通货，关键在于电子货币能否独立地执行通货职能。就目前而言，电子货币可以起到支付和结算的作用，但电子货币只是蕴涵着可能执行货币职能的准货币。首先，电子货币缺少货币价格标准，因而无法单独衡量和表现商品的价值和价格，也无法具有价值保存手段而只有依附于现实货币价值尺度职能和价值储藏职能；其次，由于电子货币是以一定电子设备为载体—智能卡和计算机，其流通和使用必须具备一定的技术设施条件及软件的支持。因此，尚不能真正执行流通手段的职能；最后，尽管目前电子货币最基本的职能是执行支付手段，但是现有的各种电子货币中的大多数，并不能用于个人之间的直接支付，而且向特约商户支付时，商户一方还要从发行电子货币的银行或信用卡公司收取实体货币后，才算完成了对款项的回收，电子货币不能完全独立执行支付手段的职能。可见现阶段的电子货币是以既有通货为基础的新的货币形态或是支付方式。

二、电子货币对传统银行业的挑战

伴随着社会的信息化、网络化，银行的主要功能由依赖于存、贷款数量的资金中介功能，向为顾客提供电子清算服务和信息服务功能的重心倾斜。在这一变化中，传统银行业面临的主要问题有三：一是电子货币的发行主体、信用创造等在法律上如何定位；二是如何保证电子货币的安全性，以及如何规避电子清算系统风险；三是银行传统的经营管理模式如何向信息化经营转变，与金融电子化趋势相适应。

（一）电子货币的发行主体

目前国际间对电子货币的发行主体这一金融监管的对象的认识尚存在较大分歧。欧洲大陆各国认同这样的观点，即电子货币的发行应该包含在金融机构的业务中，其发行主体应该属于金融监管的对象之一。1998年，欧盟委员会在欧盟理事会提交的指令草案中规定，发行电子货币的机构与传统意义上的“信用机构”享有同样的市场准入权利和相同的竞争条件。这体现在：第一即使电子货币发行机构无意从事传统信用机构所提供的全部金融服务，它依旧有权在整个欧盟成员国范围内自由从事经营活动；第二电子货币发行机构只接受设立地成员国一国的管理和监督，这也使其在经营条件上与传统的信用机构完全相同。在美国和英国，占主导性的观点则是，若对电子货币的发行主体进行严格的监管和限制，会损害民间机构的技术开发和创造精神，把电子货币的发行限定于金融机构还为时过早，因为一些证券公司、特殊贷款公司、非银行支付供应商、信用机构也能提供电子货币服务。如果将电子货币的发行主体限定于中央银行，则存在着尖锐的矛盾和冲突。因为货币是中央银行独有的利益，它来自货币发行权，即能使市场参与者将其负债作为货币的权利，该利益反映在对生息资产通过以发行货币的方式进行无息或者低息融资的回报上。如果法定货币被私人电子货币所取代，这部分中央政府收入来源就会丧失或者减少。如果由中央银行以某种形式发行电子货币，不仅可以向消费者提供无风险的电子支付产品，还可以换回货币收益的损失。但这样做的代价很大，因为政府的介入会冲淡市场活力的发挥，抑制私营领域的发展，阻碍进一步的金融创新，而且高风险的新兴商务可能会浪费纳税人的钱财。从目前来看，各国只允许银行发行电子货币，从而有利于对其监管。

（二）银行的结算职能

随着小额结算方法的多样化，以及开放式网络结算服务使用者队伍的不断扩大，结算业务作为银行固有业务的地位受到越来越大的威胁，结算业务的提供者已超出银行范围。例如电信、交通、旅游等行业发行的名目繁多的、储值性质的磁卡或IC卡，实际上已成为新形式的“结算帐户”。例如储值卡的发行公司，在销售卡时，即与购买者之间产生了借贷关系，这笔资金是在储值卡使用时逐步清算的。这种资金清算，与银行存款用作结算的作用相似。而且，如果这些行业能用更低的价格，通过电话、因特网，提供更贴近顾客需求的服务，那么在结算业务领域，银行将可能被其他行业夺去更多的机会。

另外，以往企业间交易的买卖双方，其资金授受都是通过银行中介进行的，银行可以从中收入一定比例的手续费。但是，随着金融EDI的应用，促进了货款的相互抵冲及企业间的差额结算，这对企业无疑有效地削减了手续费支出。同时，随着企业EDI应用的发展，这种结算方法必将在企业集团内部普及。其结果是，双方的交易信息不必通过银行即可相互交换，货款的抵冲也不必经过银行即可进行，银行不仅丧失了手续费的收入，而且无法掌握企业的资金流向。这对银行的结算职能及资金监督职能又是一个挑战。

（三）结算网络的国际竞争

电子货币、电子结算发展的结果，将为使用者跨越国境利用由外国经营者提供的结算服务创造了更多机会。特别是由于因特网的发展而形成了世界范围的通信网络，以电子货币进行的结算服务，已出现无国籍化的动向，国内金融机构与外国机构之间将处于直接竞争的环境。如何增强结算网络的国籍竞争力，已成为各国银行必须考虑的重要问题。同时，为了保护使用者利益，1997年5月，10国财政部长、中央银行总裁会议(G10)下设的电子货币作业部的报告书中指出：关于跨越国境的电子货币及电子结算的使用，在法律、行政、司法等方面的管辖权问题是复杂的，并且某些方面可能是不明确的，即使是对国内的使用者，其保护措施和监督体制也不尽完善。因此，由外国主体发行的电子货币和提供的结算服务，目前应限定其范围。

三、电子货币对商业银行经营的冲击及应对策略

我国已由中国人民银行为牵头单位，配合国家各主要商业银行及金融机构联合建设中国金融数据通信网和全国银行卡信息交换中心，充分利用金融系统电子化基础设施，加强中央银行的支付清算职能，加快资金周转速度，以逐步确立和完善我国支付清算体制，加快实现全国范围内银行卡跨行、异地支付业务授权及清算信息自动交换。目前，我国金融卡发卡量超过10300万张，全国金融卡信息交换中心和清算中心已建立，金融卫星网拥有646个卫星站，覆盖了全国所有地级以上城市和700多个县，全国电子联行平均每天往来5万多笔，转汇金额平均每天达800——1000亿元，大大提高了转汇效率，缩短了资金在途时间，平均每天为企业减少利息开支500万元。金融卡的发行，使得消费群体、商业领域和银行之间形成了互相支持、简易方便、安全可靠、促进发展的紧密关系，非金融卡发卡量突破1亿张，广泛地应用于交通、水电、煤气、医疗卫生、安全保卫等方面。

（一）电子货币对商业银行经营的冲击

1、对银行生存和经营的挑战

电子货币的普遍使用，使得网络银行的出现成为必然。就目前而言，网络银行有两类：一种是完全依赖于互联网发展起来的网络银行，另一类是指传统银行运用公共互联网，把网上银行业务作为银行零售业务柜台的延伸，达到24小时不间断服务的目的，并节省银行的经营成本的模式，完全意义上的网络银行即第一类网络银行。根据美国BoozAllen和Hamilton公司1996年4月公布的调查报告，网络银行经营成本仅相当于经营收入的15%——20%，而传统银行的经营成本占到了收入的60%，开办一个互联网银行所需的成本只有100万美元，还可用电子邮件等技术提供一种全新的真正的双向交流方式，而建立一个传统银行分支机构需要150万——200万美元，外加每年的附加经营费用35万——50万美元。从这些数据不难看出，网络银行业务成本优势显著，对传统银行的经营已构成威胁。

2、对客户市场占有率的冲击

电子货币是通过电子网络发行并可在全球范围内流通的货币，这就使一国中央银行垄断货币发行的权力被打破，于是世界上那些拥有先进技术和大量资本的机构和个人（如软件公司、电信业者、中介业者等）像商业银行一样都将发行和经营电子货币作为其主要业务。这种状况给商业银行进行信用创造的基础带来了严重冲击。如果其他公司发行了代表自己品牌的电子货币，那么这些公司就可能越过银行单独向客户提供金融服务，其中包括向客户提供电子货币。电信、交通、旅游等行业发行的名目繁多的、储值性质的磁卡或IC卡，实际上已成为新形式的“结算账户”。例如储值卡的发行公司在销售卡时即与购买者之间产生了借贷关系，这笔资金是在储值卡使用时逐步清算的。这种资金清算与银行存款结算的作用相似，而且如果这些行业能用更低的价格，通过电话、因特网提供更贴近顾客需求的服务，那么在结算业务领域银行将可能被其他行业夺去更多的机会。

3、对银行经营方式的冲击

传统银行的销售渠道是分行及其广泛分布的营业网点，获取规模经济的途径是不断追加投资和多设网点，发展的基础是资金利差。随着电子货币的出现，其经营方式将受到极大的冲击。一方面电子货币的使用多依赖于计算机网络系统，这就使仅有广泛分布的营业网点而没有便利的计算机服务网络的银行经营寸步难行；另一方面电子货币的多样性会无形中削弱银行信贷的规模，也将使得银行赖以发展的基础发生动摇。因此一些金融界有识之士指出，商业银行如果近几年内拿不出可行的电子货币，那么其他电子货币发行单位将抢占更大的市场。这无疑对传统的商业银行经营方式产生了巨大的冲击。

（二）我国商业银行应对电子货币的策略

电子货币产品的开发对银行业务发展的推动作用是显而易见的。目前，随着我国加入世贸组织步伐的加快，各家商业银行的竞争生存意识迅速加强，利用金融业务及工具创新来扩大市场份额的工作力度日益加大，各家商业银行都已意识到了电子货币市场所蕴藏的巨大商机，哪家银行在该领域领先一步，其就将获得巨大的发展空间。

1、加快金卡工程建设速度，开发以金卡为核心的表外业务品种

1993年国务院听取电子部关于实施电子货币工程（金卡工程）的总体方案，并于1994年成立了国家金卡工程协调领导小组。标志着我国金卡工程的开始。我国金卡工程的应用目标是先从银行卡（信用卡、智能卡）起步，建立现代化的实用电子货币系统，具体而言就是建立和完善银行卡授权、结算、发卡、流通、服务体系，最终减少现金流通量，以电子货币（信用卡、智能卡）替代现金流通，与国际金融支付体系接轨。实施“金卡工程”发卡银行之间可以实现资源共享、通存通兑，可以实现银行电子化、网络化。

“金卡工程”最初的重点在于推广信用卡和其他银行卡的应用。这是由于我国网络环境相对欧美而言比较差，且我国的支付工具也相对比较落后，现金交易占了交易总金额的很大部分，支票和信用卡的使用仍处在起步阶段。因此，确定先发展银行卡为支付工具，再在此基础上发展智能卡。智能卡是银行卡发展的比较高级的形式尤其是智能IC卡。目前在我国12个金卡工程试点城市银行卡信息交换系统全面投入运行。1999年初，各商业银行卡发卡量达1亿多张，银行IC卡300多万张。我国IC卡产业起步虽晚，但发展迅速。IC卡在我国的生产、应用发展更是迅猛。目前已在金融、商贸、交通、电信、医疗、卫生、社会保障、旅游人口管理以及公共事业收费管理等领域得到广泛应用，并取得初步成效。2002年我国IC卡发卡金融机构达55家，发卡量达3.8亿张。可以受理银行卡的饭店、商店、宾馆等特约商户约13万家，各金融机构装备的自动柜员机总计5万台，销售点终端机34万台，全国受理银行卡的电子化业务网点13万个，截止2002年交易总额为84532亿元。其增长速度大大超过世界平均增长的水平。我国金融电子化系统建设己经具有一定的规模，实施了电子货币（银行卡）工程。

目前我国商业银行信用卡业务种类较多，使用范围局限性较大，使用成本较高，尚不方便快捷。因此我国四大国有独资银行应加快信用卡合作开发步伐，将现在的四大信用卡合为一卡，增强信用卡的服务功能。一方面方便客户使用，另一方面可以使商业银行降低成本，提高竞争能力。同时为商业银行表外业务创新提供合作的条件。四大国有独资银行可率先统一表外业务创新的标准，开发以信用卡业务为核心的各种新型服务工具，随着金卡工程的实施推动我国电子货币的使用，同时加速电子货币创新步伐，用以抗击网络银行对其业务的可能冲击。

2、积极开发新工具，进行业务创新

一方面商业银行要积极扩展原来的银行业务如在柜台之外办理存款取款，开设个人理财账户如消费账户、投资账户、外汇交易账户等，以办理及个人消费信贷、教育投资信贷、投资组合工具等业务，积极与各大型商场、超市等电子货币使用频繁的单位联系，在以上单位设立POS机等，将银行、单位、政府、个人连接起来，形成一个以商业银行为核心的庞大的服务网络，以降低风险，增加收益，抵御电子货币带来的商业银行收益减少的危险；另一方面商业银行要积极进行网上银行业务的创新。随着以IP网络技术为主导的信息革命的深化，传统银行以存款、贷款和转帐结算为主的资金信用中介将逐渐弱化，因为新的在线电子支付的手段不断更新将不断削弱银行在结算方面降低货币流通和商品流通过程交易费用的比较优势，从而网上业务的重点将日益向为公司和个人提供理财咨询和金融增值服务方面转移，Internet网、电子商务和电子货币使传统银行在分支机构和结算体系方面的优势荡然无存。借助Internet网，总分行制商业银行能够在网上实时、快捷地提供个性化、互动性极强的金融服务，结算支付将逐渐成为廉价的、甚至在将来是免费的无偿金融服务，因为这是网上银行争夺客户和网上金融市场份额所内生的竞争机制的必然结果，网上银行将日益向网上证券交易、网上保险、网上拍卖和其他网上投资业务方面发展，网上银行在这些领域提供高附加值的金融信息增值服务，随着网上银行电子货币资金的相对充裕，网上投资理财技能将成为稀缺的信息资本，银行业与证券业将日益走向融合，关于投资咨询和理财的信息资本的运营效益将日益成为决定网上银行成败的关键。

3、建立以客户为导向的主要营销方式

电子货币的应运而生使商业银行之间和其他金融企业、非金融企业对电子货币的流通总规模有重要的影响，从而商业银行的职能必须进行重大转型，商业银行之间将为争夺网上电子货币支付、结算上的市场份额而进行激烈的竞争，为此商业银行必须不断地提高在线电子货币支付和结算的服务质量，甚至会导致这几项业务走向完全的免费，商业银行和其他在线金融服务企业争夺网上金融信息流的控制权更加激烈。网上商业银行争夺网上金融信息流的控制权在本质上就是争夺网上客户群，就是争夺网上金融市场份额。网上银行收回经营成本所依赖的经营收入和资本收人，将主要依赖网上广告收人、投资理财咨询服务收人和驰名品牌、商业银行的驰名网站门户的数字化品牌在股票市场增值。商业银行要根据客户的不同要求进行金融创新，提供与其需要相适应的电子货币类的金融服务。同时采用一定的激励手段，如为强化消费者信心，商业银行可以考虑对在使用电子货币中遭受损失的客户给予一定的赔偿。商业银行要真正建立起以客户为导向的营销模式，使客户不管何时何地都可以享受银行提供的更安全、更便捷的服务，争取占有更多的顾客群。

4、建立完善的电子货币支付系统

安全性一直是电子货币使用过程中最为关注的问题，就总体形势来看，为保证Internet下信用卡支付的安全性，VISA、Mastercard、Microsoft、Netscape和GTE等专门签订了Internet信用卡支付的安全电子交易协议，以期建立更加安全的Internet信用卡支付系统。目前正在运行的无条件匿名电子支付系统和可记录的匿名电子现金支付系统能在相当程度上保证电子货币支付的安全性。但是由于网络安全技术的局限，目前人们对银行电子货币安全性的担忧并未减轻，任何经营电子银行业务和电子货币业务的机构都希望他们的帐户管理和风险管理系统能受到严格的控制，能够防止虚假电子货币在系统上进行交易。但事实上，由于计算机技术的发展，多条信息途径的使用，系统的安全性越来越难以得到保证。计算机黑客可以在任何地方通过网络进入电子银行系统。安全性风险的防范越来越重要。对于电子货币业务，如果安全系统被破坏，则可能导致欺骗业务发生。而对于其他形式的电子银行业务，未经授权的闯入既可为银行带来直接损失，也可以产生其他问题。例如电脑黑客通过网络闯入电子银行业务系统，寻找使用客户的机密材料，使客户利益受损。而缺乏对系统的严密控制，外部的第三者闯入系统设置病毒，会给银行带来更大的损失。电子银行及电子货币既可能遭受外来者入侵，更容易受到内部职员的破坏。某些心术不正的职员可通过在暗中获得的数据进入客户的帐户窃取资金，而另外一些职员不经意的错误也可能对银行计算机系统的运行产生危害。这就要求商业银行继续努力，建立真正完善和安全的电子货币支付系统，促进电子货币业务的发展。

结论

虽然我国金融电子化起步较晚，离国际先进水平尚有较大距离，但近年各家银行相继推出了各种与电子货币有关的服务，主要集中在零售业务领域。例如，使用信用卡支付的银行POS系统，以及使用IC卡代替现金用于小额支付的预付式系统等。随着经济发展和国内网络用户的不断扩大，社会对电子货币、网络银行业务的需求必将迅速增长。对于商业银行而言，面对信息技术进步、金融国际化、传统银行业务衰退等国际性发展趋势，重新认识银行固有的结算、信用创造、资金中介等职能，重新检讨银行业务的发展方向，制定新的经营战略，是经营管理层当前的重要任务。其中，对目前正在开展的电子交易业务，在总结经验教训的基础上，如何与Internet结合，应积极研究并及时展开工作。首先抓紧时机上网，以防再度发生被抢注“域名”事件。网络银行业务可从信息、提供信息服务、咨询服务开始，直至全方位的交易服务，分阶段逐步展开。否则，将会丧失发展机遇，其损失无可估量。

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